OtterFill

วิธีกรอกแบบฟอร์ม W-4

แบบฟอร์ม W-4 คือแบบฟอร์มที่ส่งให้นายจ้าง เพื่อให้นายจ้างหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในจำนวนที่ถูกต้องจากเงินเดือนทุกงวด พนักงานทุกคนในสหรัฐฯ กรอกเมื่อเริ่มงานและส่งให้นายจ้าง ไม่ใช่ส่งให้หน่วยงานภาษี IRS

ตรวจเทียบกับแบบฟอร์มทางการล่าสุดเมื่อ:

แบบฟอร์ม
W-4
ฉบับ
2026
ออกโดย
Internal Revenue Service (IRS)
ภาษาของแบบฟอร์ม
English
ผู้รับ
นายจ้าง (ฝ่ายเงินเดือนหรือฝ่ายบุคคล) ไม่ใช่ IRS
ผู้กรอก
พนักงานที่ได้รับเงินเดือน ผู้ประกอบอาชีพอิสระและชาวต่างชาติที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักใช้กฎอื่น
อายุการใช้งาน
จนกว่าจะส่งฉบับใหม่ การยกเว้นการหักภาษีมีผลเพียงหนึ่งปี
ค่าใช้จ่าย
ไม่มีค่าใช้จ่าย
หากไม่ส่ง
นายจ้างจะถือว่าคุณเป็นคนโสดที่ไม่มีรายการอื่น ซึ่งอาจทำให้ถูกหักภาษีมากเกินไป

แบบฟอร์มนี้คืออะไร

แบบฟอร์ม W-4 หรือ «Employee’s Withholding Certificate» (หนังสือรับรองการหักภาษีของพนักงาน) บอกนายจ้างว่าต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจากเงินเดือนเท่าใด หากหักน้อยเกินไป เมื่อยื่นภาษีมักต้องจ่ายภาษีเพิ่ม และอาจมีค่าปรับ หากหักมากเกินไป มักได้รับเงินคืน

แบบฟอร์มมีห้าขั้นตอน ขั้นตอนที่ 1 (ข้อมูลส่วนตัวและสถานะการยื่นภาษี) และขั้นตอนที่ 5 (ลายมือชื่อ) สำหรับทุกคน ขั้นตอนที่ 2 ถึง 4 สำหรับผู้ที่มีงานมากกว่าหนึ่งงาน มีผู้อยู่ในอุปการะ มีรายได้อื่น มีรายการหักลดหย่อน หรืออยากให้หักเพิ่ม หากไม่เข้าข่ายก็ข้ามไป

แบบฟอร์มไม่มี «allowances» (สิทธิลดหย่อนรายบุคคล) อีกแล้ว IRS ยกเลิกไปในปี 2020 คำตอบอย่าง «1» หรือ «0» จึงไม่ใช้แล้ว รายการด้านล่างอิงฉบับปี 2026 ซึ่งในหน้า 3 ถึง 5 มีใบงานรายการหักลดหย่อนและตารางสำหรับหลายงานด้วย

ใครต้องกรอก

คุณกรอกเมื่อ:

  • คุณเริ่มงานที่ได้รับเงินเดือนในฐานะพนักงาน
  • สถานการณ์เปลี่ยนไปและต้องการให้นายจ้างหักจำนวนอื่น เช่น หลังแต่งงาน มีบุตร มีงานที่สอง หรือรายได้เปลี่ยน

ใช้แบบฟอร์มหรือกฎอื่นหาก:

  • คุณเป็นชาวต่างชาติที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนัก: อ่าน Notice 1392 ก่อนกรอก
  • คุณทำงานให้ตัวเอง: จ่ายภาษีโดยประมาณด้วยแบบฟอร์ม 1040-ES หรือใช้เครื่องมือประมาณการเพื่อเพิ่มการหักภาษีในงานหนึ่ง
  • คุณเป็นผู้รับจ้างและลูกค้าขอข้อมูลภาษี: นั่นคือแบบฟอร์ม W-9

วิธีกรอกทีละช่อง

ขั้นตอนที่ 1: ข้อมูลส่วนตัว

Step 1(a)First name and middle initial / Last nameชื่อตามกฎหมายแบบเต็มของคุณ สำหรับบันทึกภาษีเขียนชื่อและอักษรย่อชื่อกลาง แล้วตามด้วยนามสกุล ให้ตรงกับบัตรประกันสังคมทุกประการ หากชื่อบนบัตรต่างออกไป ให้ติดต่อ Social Security Administration เพื่อให้รายได้ถูกบันทึกในชื่อของคุณ
Step 1(a)Addressที่อยู่ที่นายจ้างส่งเอกสารภาษีให้คุณเขียนที่อยู่ที่คุณรับจดหมาย พร้อมเลขที่อาคารและห้อง
Step 1(a)City or town, state, and ZIP codeเมือง รัฐ และรหัสไปรษณีย์ของที่อยู่นั้นเขียนต่อจากบรรทัดบนให้เป็นที่อยู่เดียวกัน
Step 1(b)Social security numberหมายเลขประกันสังคมของคุณ ซึ่งนายจ้างใช้รายงานเงินเดือนของคุณเขียนเลขเก้าหลักจากบัตรประกันสังคม แบบฟอร์มเตือนว่าการขอเครดิตหรือรายการหักลดหย่อนบางอย่างต้องใช้หมายเลขที่ใช้ทำงานได้ถูกต้อง
Step 1(c)Single or Married filing separately / Married filing jointly or Qualifying surviving spouse / Head of householdวิธีที่คุณคาดว่าจะยื่นภาษี ซึ่งกำหนดค่าลดหย่อนมาตรฐานและอัตราที่ใช้คำนวณการหักภาษีเลือกเพียงช่องเดียว: โสดหรือสมรสยื่นแยก สมรสยื่นร่วมหรือคู่สมรสผู้รอดชีวิตที่มีคุณสมบัติ หรือหัวหน้าครัวเรือน ซึ่งใช้ได้เฉพาะเมื่อคุณยังไม่สมรสและรับผิดชอบค่าใช้จ่ายบ้านเกินครึ่งสำหรับตนเองและบุคคลที่มีคุณสมบัติ

ขั้นตอนที่ 2: หลายงานหรือคู่สมรสทำงานด้วย

Step 2Multiple Jobs or Spouse Worksขั้นตอนสำหรับผู้ที่มีมากกว่าหนึ่งงานพร้อมกัน หรือคู่สมรสทำงานด้วยเมื่อยื่นร่วมเลือกเพียงวิธีเดียว: (a) เครื่องมือประมาณการออนไลน์ ซึ่งแม่นยำที่สุดและเหมาะเมื่อมีรายได้จากงานอิสระ (b) ใบงานหลายงานในหน้า 3 โดยเขียนผลลัพธ์ในขั้นตอน 4(c) หรือ (c) ทำเครื่องหมายช่องหากมีเพียงสองงานรวมกัน และทำเช่นเดียวกันในแบบฟอร์มของอีกงาน หากมีงานเดียวให้ข้ามขั้นตอนนี้

ขั้นตอนที่ 3: ผู้อยู่ในอุปการะและเครดิตภาษีอื่น

Step 3(a)Multiply the number of qualifying children under age 17 by $2,200เครดิตภาษีบุตรสำหรับเด็กอายุต่ำกว่า 17 ปี แปลงเป็นจำนวนต่อปีเฉพาะเมื่อรายได้รวมของคุณจะเป็น 200,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า (400,000 หรือน้อยกว่าสำหรับการยื่นร่วม) เขียนจำนวนบุตรที่มีคุณสมบัติอายุต่ำกว่า 17 ปี คูณ 2,200 ดอลลาร์ โดยทั่วไปเด็กต้องเป็นผู้อยู่ในอุปการะของคุณ อาศัยกับคุณเกินครึ่งปี และมีหมายเลขประกันสังคมตามที่กำหนด
Step 3(b)Multiply the number of other dependents by $500เครดิตสำหรับผู้อยู่ในอุปการะอื่น เช่น บุตรที่โตกว่าหรือญาติที่มีคุณสมบัติเขียนจำนวนผู้อยู่ในอุปการะอื่น คูณ 500 ดอลลาร์ ภายใต้เพดานรายได้เดียวกัน
Step 3Add the amounts from Steps 3(a) and 3(b), plus the amount for other credits. Enter the total hereผลรวมของเครดิตทั้งหมดที่ต้องการให้การหักภาษีนำมาคิดบวกสองบรรทัดข้างต้น คุณอาจบวกประมาณการเครดิตอื่น เช่น เครดิตการศึกษาหรือเครดิตภาษีต่างประเทศ ซึ่งจะทำให้เงินเดือนสุทธิมากขึ้นและเงินคืนภายหลังน้อยลง

ขั้นตอนที่ 4: การปรับอื่น ๆ

Step 4(a)Other income (not from jobs)รายได้นอกเหนือจากงานนี้ที่ไม่มีการหักภาษี เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล หรือรายได้จากเงินบำนาญไม่บังคับ เขียนจำนวนต่อปีหากต้องการให้หักภาษีจากรายได้นั้น ไม่ต้องรวมรายได้จากงานหรืองานอิสระ หากไม่ต้องการแจ้ง ให้ใช้ขั้นตอน 4(c) แทน
Step 4(b)Deductionsรายการหักลดหย่อนที่มากกว่าค่าลดหย่อนมาตรฐาน ซึ่งทำให้การหักภาษีลดลงไม่บังคับ หากคาดว่าจะมีรายการหักลดหย่อนแบบแจกแจงหรืออื่น ๆ เช่น ทิปที่เข้าเงื่อนไข ค่าล่วงเวลา หรือดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษา ให้ใช้ใบงานรายการหักลดหย่อนในหน้า 4 แล้วเขียนผลลัพธ์ หากเว้นว่าง การหักภาษีจะคิดตามค่าลดหย่อนมาตรฐาน
Step 4(c)Extra withholdingจำนวนคงที่ที่หักเพิ่มจากภาษีที่คำนวณ ในทุกงวดการจ่ายไม่บังคับ เขียนจำนวนที่หักเพิ่มต่องวด รวมผลจากใบงานหลายงาน จะทำให้เงินเดือนน้อยลง และเงินคืนมากขึ้นหรือภาษีที่ต้องจ่ายน้อยลง

ยกเว้นการหักภาษี

Exempt from withholdingการแจ้งว่าปีนี้ไม่ควรหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจากเงินเดือนของคุณทำเครื่องหมายเฉพาะเมื่อปีที่แล้วคุณไม่มีภาระภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและคาดว่าปีนี้ก็ไม่มี จากนั้นกรอกเฉพาะขั้นตอน 1(a), 1(b) และ 5 ไม่ต้องกรอกอย่างอื่น มีผลหนึ่งปี: ต้องส่งแบบฟอร์มใหม่ภายในวันที่ 16 กุมภาพันธ์ 2027

ขั้นตอนที่ 5: ลงลายมือชื่อ

Step 5Employee’s signature (This form is not valid unless you sign it.)ลายมือชื่อของคุณ ซึ่งยืนยันภายใต้โทษของการให้การเท็จว่าแบบฟอร์มนี้ถูกต้อง แม่นยำ และครบถ้วนลงลายมือชื่อด้วยตนเอง หากไม่มีลายมือชื่อ แบบฟอร์มไม่ถูกต้องตามกำหนด
Step 5Dateวันที่คุณลงลายมือชื่อเขียนวันที่ของวันนี้ ช่องของนายจ้างด้านล่างใช้เฉพาะนายจ้าง เว้นว่างไว้

ศัพท์สำคัญ

Withholdingส่วนหนึ่งของเงินเดือนแต่ละงวดที่นายจ้างหักไว้และส่งให้ IRS เป็นการชำระภาษีเงินได้ล่วงหน้าของคุณ
Filing statusประเภทที่ใช้ในการยื่นภาษี เช่น โสดหรือสมรสยื่นร่วม ซึ่งกำหนดอัตราภาษี
Head of householdสถานะสำหรับผู้ที่ยังไม่สมรสและรับผิดชอบค่าใช้จ่ายบ้านเกินครึ่งสำหรับตนเองและบุคคลที่มีคุณสมบัติ
Qualifying surviving spouseสถานะสำหรับผู้ที่คู่สมรสเสียชีวิตและเข้าเงื่อนไขของ IRS เช่น เลี้ยงดูบุตรที่เป็นผู้อยู่ในอุปการะ
Qualifying childเด็กอายุต่ำกว่า 17 ปีเมื่อสิ้นปี ซึ่งเป็นผู้อยู่ในอุปการะของคุณ โดยทั่วไปอาศัยกับคุณเกินครึ่งปี และมีหมายเลขประกันสังคมตามที่กำหนด
Other dependentผู้อยู่ในอุปการะที่ไม่ได้สิทธิ์เครดิตภาษีบุตร เช่น บุตรที่โตกว่าหรือญาติที่คุณเลี้ยงดู
Standard deductionจำนวนคงที่ที่ลดเงินได้พึงประเมิน การคำนวณการหักภาษีถือว่าใช้ค่านี้ เว้นแต่คุณเขียนจำนวนที่มากกว่าในขั้นตอน 4(b)
Itemized deductionsค่าใช้จ่ายเฉพาะที่หักลดหย่อนได้ เช่น ดอกเบี้ยจำนอง เงินบริจาค หรือภาษีของรัฐและท้องถิ่น ซึ่งใช้แทนค่าลดหย่อนมาตรฐานเมื่อสูงกว่า
Exemption from withholdingการแจ้งว่าคุณไม่มีภาระภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง จึงไม่มีการหักภาษี ใช้ได้เมื่อเข้าเงื่อนไขทั้งสองข้อเท่านั้นและหมดอายุหลังหนึ่งปี
Tax Withholding Estimatorเครื่องมือออนไลน์ของ IRS ที่ irs.gov/W4App คำนวณการหักภาษีของคุณและสร้าง W-4 ที่กรอกแล้วได้
Nonresident alienชาวต่างชาติที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักในสหรัฐฯ ทางภาษี ซึ่งทำตาม Notice 1392 เมื่อกรอก W-4
Estimated taxภาษีที่คุณชำระเองระหว่างปีด้วยแบบฟอร์ม 1040-ES สำหรับรายได้ที่ไม่มีการหักภาษี

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย

  1. 1

    มองหา allowances

    คู่มือเก่าให้เขียนจำนวน allowances แบบฟอร์มปัจจุบันไม่มีแล้ว คำตอบของคุณคือสถานะการยื่นภาษีและขั้นตอนต่าง ๆ

  2. 2

    ข้ามขั้นตอนที่ 2 ทั้งที่มีงานที่สอง

    หากไม่ทำ นายจ้างแต่ละรายจะหักเหมือนงานนั้นเป็นงานเดียวของคุณ และเดือนเมษายนอาจมีภาษีที่ต้องจ่าย ใช้เครื่องมือประมาณการ ใบงาน หรือช่องสองงาน

  3. 3

    ใส่ผู้อยู่ในอุปการะในแบบฟอร์มทั้งสอง

    กรอกขั้นตอนที่ 3 ถึง 4(b) ในแบบฟอร์มเดียวเท่านั้น: ของงานที่จ่ายสูงสุด หากทำสองครั้งหรือทำทั้งคู่สมรส จะหักภาษีน้อยเกินไป

  4. 4

    ชื่อไม่ตรงกับบัตรประกันสังคม

    เขียนชื่อให้ตรงกับบัตรทุกประการ หากไม่ตรง รายได้อาจไม่ถูกบันทึกในชื่อของคุณ

  5. 5

    เลือกหัวหน้าครัวเรือนทั้งที่ไม่มีสิทธิ์

    ใช้ได้เฉพาะเมื่อคุณยังไม่สมรสและรับผิดชอบค่าใช้จ่ายบ้านเกินครึ่งสำหรับตนเองและบุคคลที่มีคุณสมบัติ

  6. 6

    ขอยกเว้นโดยไม่เข้าเงื่อนไขทั้งสองข้อ

    ต้องไม่มีภาระภาษีของรัฐบาลกลางปีที่แล้วและคาดว่าปีนี้ก็ไม่มี มิฉะนั้นอาจต้องจ่ายภาษีและค่าปรับเมื่อยื่นภาษี

  7. 7

    ลืมว่าการยกเว้นหมดอายุ

    การยกเว้นมีผลหนึ่งปี ส่งแบบฟอร์มใหม่ให้นายจ้างภายในวันที่ 16 กุมภาพันธ์ 2027 มิฉะนั้นการหักภาษีจะเริ่มใหม่

  8. 8

    ส่งแบบฟอร์มให้ IRS

    แบบฟอร์มระบุให้ส่งนายจ้าง ไม่ใช่ IRS

  9. 9

    ไม่เคยปรับปรุงเลย

    หลังแต่งงาน มีบุตร มีงานที่สอง หรือได้เงินคืนหรือมีภาษีค้างจ่ายก้อนใหญ่ ให้กรอกฉบับใหม่หรือใช้เครื่องมือประมาณการ

คำถามและคำตอบ

ฉันต้องกรอกแบบฟอร์ม W-4 หรือไม่?

ใช่ หากเป็นพนักงาน นายจ้างต้องใช้เพื่อหักภาษีให้ถูกต้อง ทุกคนกรอกขั้นตอนที่ 1 และ 5 ส่วนขั้นตอนที่ 2 ถึง 4 กรอกเมื่อเข้าข่ายเท่านั้น

จะเกิดอะไรขึ้นหากไม่ส่ง W-4 ให้นายจ้าง?

ประกาศบนแบบฟอร์มเองระบุว่า หากไม่มีแบบฟอร์มที่กรอกถูกต้อง คุณจะถูกถือว่าเป็นคนโสดที่ไม่มีรายการอื่น ซึ่งมักหมายถึงถูกหักภาษีมากขึ้น

ฉันส่งแบบฟอร์ม W-4 ให้ IRS หรือไม่?

ไม่ ส่งให้นายจ้าง ซึ่งจะเก็บไว้และใช้คำนวณการหักภาษีจากเงินเดือนของคุณ

มีงานเดียวและไม่มีผู้อยู่ในอุปการะ ต้องทำขั้นตอนใด?

เฉพาะขั้นตอนที่ 1 และขั้นตอนที่ 5: ข้อมูล สถานะการยื่นภาษี ลายมือชื่อ และวันที่ เว้นว่างขั้นตอนที่ 2 ถึง 4

ควรกรอก W-4 ใหม่บ่อยแค่ไหน?

ไม่มีกำหนดเวลา แต่ควรกรอกใหม่เมื่อสถานการณ์เปลี่ยน เช่น แต่งงานหรือหย่า มีผู้อยู่ในอุปการะเพิ่ม มีงานที่สอง หรือรายได้เปลี่ยนมาก IRS แนะนำให้ตรวจสอบการหักภาษีทุกเดือนมกราคม

จะได้เงินเดือนสุทธิมากขึ้น หรือเงินคืนมากขึ้นได้อย่างไร?

ใช้ขั้นตอนที่ 3 และขั้นตอน 4(b) เพื่อลดการหักภาษี ซึ่งทำให้เงินเดือนสุทธิมากขึ้น ใช้ขั้นตอน 4(c) เพื่อหักเพิ่ม ซึ่งทำให้เงินคืนมากขึ้นหรือภาษีที่ต้องจ่ายน้อยลง

ฉันเป็นชาวต่างชาติที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนัก ใช้ W-4 ปกติได้ไหม?

ยังคงเป็นแบบฟอร์ม W-4 แต่ให้อ่าน Notice 1392 ของ IRS ซึ่งเป็นคำแนะนำเพิ่มเติมของ W-4 สำหรับชาวต่างชาติที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักก่อน เพราะมีคำแนะนำเพิ่มสำหรับกลุ่มนี้

มีวิธีที่ดีกว่าสำหรับขั้นตอนที่ 2 ถึง 4 ไหม?

มี เครื่องมือประมาณการการหักภาษีของ IRS ที่ irs.gov/W4App จะถามเรื่องเงินเดือนของคุณ เงินเดือนคู่สมรส และรายได้อื่น แล้วสร้างแบบฟอร์ม W-4 ที่กรอกแล้วเพื่อให้คุณส่งนายจ้าง

กรอกแบบฟอร์มนี้ด้วยภาษาของคุณ

อัปโหลดแบบฟอร์มไปที่ OtterFill ระบบจะอธิบายทุกคำถามเป็นภาษาของคุณ กรอกคำตอบไว้ให้ล่วงหน้าจากเอกสารของคุณ และตรวจแบบฟอร์มก่อนที่คุณจะยื่น

กรอกแบบฟอร์มนี้รับแบบฟอร์มเปล่าจากแหล่งทางการ

คู่มือนี้อธิบายแบบฟอร์ม ไม่ใช่คำแนะนำด้านกฎหมาย ภาษี หรือการเข้าเมือง และแบบฟอร์มอาจเปลี่ยนแปลง โปรดตรวจคำแนะนำทางการก่อนยื่น

คู่มือแบบฟอร์มอื่น ๆ