OtterFillCara mengisi formulir W-4
Formulir W-4 adalah formulir yang diberikan kepada pemberi kerja agar ia memotong pajak penghasilan federal dalam jumlah yang tepat dari setiap gaji. Setiap karyawan di AS mengisinya saat mulai bekerja dan memberikannya kepada pemberi kerja, bukan kepada lembaga pajak IRS.
Terakhir dicocokkan dengan formulir resmi:
- Formulir
- W-4
- Edisi
- 2026
- Diterbitkan oleh
- Internal Revenue Service (IRS)
- Bahasa formulir
- English
- Penerima
- Pemberi kerja (bagian penggajian atau SDM), bukan IRS
- Yang mengisi
- Karyawan yang menerima gaji; pekerja mandiri dan orang asing non-residen mengikuti aturan lain
- Masa berlaku
- Sampai formulir baru diberikan; pembebasan pemotongan hanya berlaku satu tahun
- Biaya
- Gratis
- Jika tidak diberikan
- Pemberi kerja memperlakukan Anda sebagai orang lajang tanpa isian lain, yang bisa berarti pajak dipotong terlalu banyak
Apa itu formulir ini
Formulir W-4, «Employee’s Withholding Certificate» (sertifikat pemotongan pajak karyawan), memberi tahu pemberi kerja berapa pajak penghasilan federal yang dipotong dari gaji. Jika dipotong terlalu sedikit, biasanya ada pajak yang harus dibayar, mungkin dengan denda, saat melapor; jika terlalu banyak, biasanya ada pengembalian.
Formulir ini punya lima langkah. Langkah 1 (data pribadi dan status pelaporan) dan langkah 5 (tanda tangan) untuk semua orang. Langkah 2 sampai 4 hanya untuk yang punya lebih dari satu pekerjaan, tanggungan, penghasilan lain, pengurang, atau ingin pemotongan tambahan. Jika tidak ada yang berlaku, lewati.
Formulir ini tidak lagi punya «allowances» (pengurang per orang). IRS menghapusnya pada 2020, jadi jawaban seperti «1» atau «0» tidak berlaku lagi. Baris di bawah mengikuti edisi 2026, yang di halaman 3 sampai 5 juga memuat lembar kerja pengurang dan tabel untuk beberapa pekerjaan.
Siapa yang harus mengisi
Anda mengisinya jika:
- Anda mulai bekerja dengan menerima gaji sebagai karyawan;
- keadaan Anda berubah dan Anda ingin pemberi kerja memotong jumlah yang lain, misalnya setelah menikah, punya anak, pekerjaan kedua, atau perubahan penghasilan.
Formulir atau aturan lain berlaku jika:
- Anda orang asing non-residen: baca Notice 1392 sebelum mengisi;
- Anda bekerja sendiri: pajak perkiraan dibayar dengan formulir 1040-ES, atau gunakan alat perkiraan untuk menambah pemotongan pada satu pekerjaan;
- Anda kontraktor dan klien meminta data pajak: itu formulir W-9.
Petunjuk kolom demi kolom
Langkah 1: Data pribadi
| Di formulir | Artinya | Cara mengisi |
|---|---|---|
| Step 1(a)First name and middle initial / Last name | Nama resmi lengkap Anda untuk catatan pajak. | Tulis nama depan dan inisial nama tengah, lalu nama belakang, persis seperti di kartu Jaminan Sosial. Jika nama di kartu berbeda, hubungi Social Security Administration agar penghasilan tercatat atas nama Anda. |
| Step 1(a)Address | Alamat tempat pemberi kerja mengirim dokumen pajak Anda. | Tulis alamat jalan tempat Anda menerima surat, lengkap dengan nomor rumah dan apartemen. |
| Step 1(a)City or town, state, and ZIP code | Kota, negara bagian, dan kode pos alamat itu. | Tulis sebagai satu alamat bersama baris di atasnya. |
| Step 1(b)Social security number | Nomor Jaminan Sosial Anda, yang dipakai pemberi kerja untuk melaporkan gaji Anda. | Tulis sembilan angka dari kartu Jaminan Sosial. Formulir mengingatkan bahwa untuk mengklaim kredit atau pengurang tertentu diperlukan nomor yang sah untuk bekerja. |
| Step 1(c)Single or Married filing separately / Married filing jointly or Qualifying surviving spouse / Head of household | Cara Anda memperkirakan akan melapor pajak, yang menentukan pengurang standar dan tarif untuk pemotongan. | Centang satu kotak saja: lajang atau menikah melapor terpisah; menikah melapor bersama atau pasangan yang masih hidup yang memenuhi syarat; atau kepala rumah tangga, yang hanya berlaku jika Anda belum menikah dan menanggung lebih dari setengah biaya rumah untuk diri sendiri dan orang yang memenuhi syarat. |
Langkah 2: Beberapa pekerjaan atau pasangan juga bekerja
| Di formulir | Artinya | Cara mengisi |
|---|---|---|
| Step 2Multiple Jobs or Spouse Works | Langkah bagi yang punya lebih dari satu pekerjaan sekaligus, atau yang pasangannya juga bekerja saat melapor bersama. | Pilih satu saja: (a) alat perkiraan daring, yang paling akurat dan pilihan tepat jika ada penghasilan usaha mandiri; (b) lembar kerja beberapa pekerjaan di halaman 3, hasilnya ditulis di langkah 4(c); atau (c) centang kotak jika totalnya hanya dua pekerjaan, dan lakukan hal yang sama di formulir pekerjaan lainnya. Dengan satu pekerjaan, lewati langkah ini. |
Langkah 3: Tanggungan dan kredit pajak lain
| Di formulir | Artinya | Cara mengisi |
|---|---|---|
| Step 3(a)Multiply the number of qualifying children under age 17 by $2,200 | Kredit pajak anak untuk anak di bawah 17 tahun, diubah menjadi jumlah tahunan. | Hanya jika total penghasilan 200,000 dolar atau kurang (400,000 atau kurang jika melapor bersama). Tulis jumlah anak yang memenuhi syarat di bawah 17 tahun dikali 2,200 dolar. Anak umumnya harus menjadi tanggungan Anda, tinggal bersama Anda lebih dari setengah tahun, dan punya nomor Jaminan Sosial yang disyaratkan. |
| Step 3(b)Multiply the number of other dependents by $500 | Kredit untuk tanggungan lain, seperti anak yang lebih tua atau kerabat yang memenuhi syarat. | Tulis jumlah tanggungan lain dikali 500 dolar, dengan batas penghasilan yang sama. |
| Step 3Add the amounts from Steps 3(a) and 3(b), plus the amount for other credits. Enter the total here | Jumlah semua kredit yang ingin diperhitungkan dalam pemotongan. | Jumlahkan dua baris di atas. Anda juga boleh menambah perkiraan kredit lain, seperti kredit pendidikan atau kredit pajak luar negeri. Ini menaikkan gaji bersih dan mengurangi pengembalian nanti. |
Langkah 4: Penyesuaian lain
| Di formulir | Artinya | Cara mengisi |
|---|---|---|
| Step 4(a)Other income (not from jobs) | Penghasilan di luar pekerjaan ini yang tidak dipotong apa pun, seperti bunga, dividen, atau penghasilan pensiun. | Opsional. Tulis jumlah tahunan jika ingin pajaknya dipotong. Jangan masukkan penghasilan dari pekerjaan atau usaha mandiri. Jika tidak ingin menyebutkannya, gunakan langkah 4(c). |
| Step 4(b)Deductions | Pengurang di atas pengurang standar, yang menurunkan pemotongan. | Opsional. Jika Anda mengharapkan pengurang terperinci atau lainnya, seperti tip, lembur, atau bunga pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat, gunakan lembar kerja pengurang di halaman 4 dan tulis hasilnya. Jika dikosongkan, pemotongan didasarkan pada pengurang standar. |
| Step 4(c)Extra withholding | Jumlah tetap yang dipotong tambahan di atas pajak yang dihitung, setiap periode pembayaran. | Opsional. Tulis jumlah tambahan per gaji, termasuk hasil lembar kerja beberapa pekerjaan. Ini menurunkan gaji dan menaikkan pengembalian atau mengurangi pajak yang harus dibayar. |
Bebas dari pemotongan
| Di formulir | Artinya | Cara mengisi |
|---|---|---|
| Exempt from withholding | Pernyataan bahwa tahun ini tidak boleh ada pajak penghasilan federal yang dipotong dari gaji Anda. | Centang hanya jika tahun lalu tidak ada kewajiban pajak penghasilan federal dan tahun ini juga tidak diperkirakan ada. Lalu isi hanya langkah 1(a), 1(b), dan 5, tidak yang lain. Berlaku satu tahun: formulir baru harus diberikan sebelum 16 Februari 2027. |
Langkah 5: Tanda tangan
| Di formulir | Artinya | Cara mengisi |
|---|---|---|
| Step 5Employee’s signature (This form is not valid unless you sign it.) | Tanda tangan Anda, yang menyatakan di bawah ancaman hukuman sumpah palsu bahwa formulir ini benar, tepat, dan lengkap. | Tanda tangani sendiri. Tanpa tanda tangan, formulir tidak sah. |
| Step 5Date | Hari Anda menandatangani. | Tulis tanggal hari ini. Kotak pemberi kerja di bagian bawah hanya untuk pemberi kerja; biarkan kosong. |
Istilah penting
| Istilah di formulir | Artinya |
|---|---|
| Withholding | Bagian dari setiap gaji yang ditahan pemberi kerja dan dikirim ke IRS sebagai uang muka pajak penghasilan Anda. |
| Filing status | Kategori yang dipakai dalam pelaporan pajak, seperti lajang atau menikah melapor bersama, yang menentukan tarif pajak. |
| Head of household | Status bagi orang yang belum menikah dan menanggung lebih dari setengah biaya rumah untuk dirinya dan orang yang memenuhi syarat. |
| Qualifying surviving spouse | Status bagi duda atau janda yang memenuhi syarat IRS, misalnya menanggung anak yang menjadi tanggungan. |
| Qualifying child | Anak di bawah 17 tahun pada akhir tahun yang menjadi tanggungan Anda, umumnya tinggal bersama Anda lebih dari setengah tahun, dan punya nomor Jaminan Sosial yang disyaratkan. |
| Other dependent | Tanggungan yang tidak memberi hak atas kredit pajak anak, seperti anak yang lebih tua atau kerabat yang Anda nafkahi. |
| Standard deduction | Jumlah tetap yang mengurangi penghasilan kena pajak; perhitungan pemotongan mengasumsikannya kecuali Anda menulis lebih banyak di langkah 4(b). |
| Itemized deductions | Pengeluaran tertentu yang dapat dikurangkan, seperti bunga hipotek, sumbangan, atau pajak negara bagian dan lokal, yang dipakai sebagai ganti pengurang standar jika lebih besar. |
| Exemption from withholding | Pernyataan bahwa Anda tidak berutang pajak penghasilan federal, sehingga tidak ada yang dipotong; hanya berlaku jika kedua syarat terpenuhi dan berakhir setelah satu tahun. |
| Tax Withholding Estimator | Alat daring IRS di irs.gov/W4App yang menghitung pemotongan Anda dan dapat membuat W-4 yang sudah terisi. |
| Nonresident alien | Orang asing yang bukan penduduk AS untuk keperluan pajak, yang mengikuti Notice 1392 saat mengisi W-4. |
| Estimated tax | Pajak yang Anda bayar sendiri selama tahun berjalan, dengan formulir 1040-ES, atas penghasilan tanpa pemotongan. |
Kesalahan umum
- 1
Mencari allowances
Panduan lama meminta Anda menulis jumlah allowances. Formulir sekarang tidak memilikinya; jawaban Anda adalah status pelaporan dan langkah-langkahnya.
- 2
Melewati langkah 2 saat punya pekerjaan kedua
Tanpanya, tiap pemberi kerja memotong seolah pekerjaan itu satu-satunya, dan pada April mungkin ada pajak yang harus dibayar. Gunakan alat perkiraan, lembar kerja, atau kotak dua pekerjaan.
- 3
Menulis tanggungan di kedua formulir
Isi langkah 3 sampai 4(b) hanya di satu formulir: untuk pekerjaan bergaji tertinggi. Dua kali, atau oleh kedua pasangan, membuat pemotongan terlalu kecil.
- 4
Nama yang tidak cocok dengan kartu Jaminan Sosial
Tulis nama persis seperti di kartu. Ketidakcocokan bisa membuat penghasilan tidak tercatat atas nama Anda.
- 5
Mencentang kepala rumah tangga tanpa hak
Hanya berlaku jika Anda belum menikah dan menanggung lebih dari setengah biaya rumah untuk diri sendiri dan orang yang memenuhi syarat.
- 6
Meminta pembebasan tanpa memenuhi kedua syarat
Perlu tidak ada kewajiban pajak federal tahun lalu dan tidak diperkirakan ada tahun ini. Jika tidak, Anda bisa berutang pajak dan denda saat melapor.
- 7
Lupa bahwa pembebasan berakhir
Pembebasan berlaku satu tahun. Berikan formulir baru kepada pemberi kerja sebelum 16 Februari 2027, atau pemotongan dimulai lagi.
- 8
Mengirim formulir ke IRS
Formulir menyebut agar diberikan kepada pemberi kerja, bukan ke IRS.
- 9
Tidak pernah memperbaruinya
Setelah menikah, punya anak, pekerjaan kedua, atau pengembalian atau tagihan pajak yang besar, isi formulir baru atau gunakan alat perkiraan.
Tanya jawab
Apakah saya wajib mengisi formulir W-4?
Ya, jika Anda karyawan: pemberi kerja memerlukannya untuk memotong pajak yang tepat. Semua orang mengisi langkah 1 dan 5; langkah 2 sampai 4 hanya jika berlaku.
Apa yang terjadi jika saya tidak memberikan W-4 kepada pemberi kerja?
Pemberitahuan pada formulir itu sendiri menyebut bahwa tanpa formulir yang terisi benar, Anda diperlakukan sebagai orang lajang tanpa isian lain, yang biasanya berarti lebih banyak pajak dipotong.
Apakah saya mengirim formulir W-4 ke IRS?
Tidak. Berikan kepada pemberi kerja, yang menyimpannya dan memakainya untuk menghitung pemotongan dari gaji Anda.
Langkah mana yang perlu dengan satu pekerjaan dan tanpa tanggungan?
Hanya langkah 1 dan langkah 5: data, status pelaporan, tanda tangan, dan tanggal. Biarkan langkah 2 sampai 4 kosong.
Seberapa sering saya harus mengisi W-4 baru?
Tidak ada batas waktu, tetapi isi yang baru setiap kali keadaan berubah: menikah atau bercerai, tanggungan baru, pekerjaan kedua, atau perubahan besar penghasilan. IRS menyarankan memeriksa pemotongan setiap Januari.
Bagaimana mendapat gaji lebih besar atau pengembalian lebih besar?
Gunakan langkah 3 dan langkah 4(b) untuk menurunkan pemotongan, yang memberi gaji lebih besar. Gunakan langkah 4(c) untuk memotong lebih banyak, yang memberi pengembalian lebih besar atau tagihan lebih kecil.
Saya orang asing non-residen. Apakah saya memakai W-4 biasa?
Tetap formulir W-4, tetapi baca dulu Notice 1392 dari IRS, petunjuk tambahan W-4 untuk orang asing non-residen, karena menambahkan arahan untuk mereka.
Adakah cara yang lebih baik untuk langkah 2 sampai 4?
Ada. Alat perkiraan pemotongan IRS di irs.gov/W4App menanyakan gaji Anda, gaji pasangan, dan penghasilan lain, lalu membuat formulir W-4 terisi yang dapat Anda berikan kepada pemberi kerja.
Isi formulir ini dalam bahasa Anda
Unggah formulir ke OtterFill. Ia menjelaskan setiap pertanyaan dalam bahasa Anda, mengisi jawaban lebih dulu dari dokumen Anda, dan memeriksa formulir sebelum Anda mengirimkannya.
Panduan ini menjelaskan sebuah formulir. Ini bukan nasihat hukum, pajak, atau imigrasi, dan formulir bisa berubah: periksa petunjuk resmi sebelum mengirim.