OtterFillFormulier W-4 invullen
Formulier W-4 geef je aan je werkgever, zodat die bij elke loonbetaling de juiste Amerikaanse federale inkomstenbelasting inhoudt. Elke werknemer in de VS vult het in bij een nieuwe baan en geeft het aan de werkgever, niet aan de IRS.
Laatst gecontroleerd met het officiële formulier:
- Formulier
- W-4
- Editie
- 2026
- Uitgegeven door
- Internal Revenue Service (IRS)
- Taal van het formulier
- English
- Wie het ontvangt
- Je werkgever (salarisadministratie of HR), niet de IRS
- Wie het invult
- Werknemers met loon; zelfstandigen en niet-ingezeten buitenlanders volgen andere regels
- Geldigheid
- Tot je een nieuw formulier inlevert; een vrijstelling geldt maar één jaar
- Kosten
- Gratis
- Zonder formulier
- Je werkgever behandelt je als alleenstaande zonder verdere invulling, wat tot te veel ingehouden belasting kan leiden
Wat dit formulier is
Formulier W-4, “Employee’s Withholding Certificate” (verklaring van de werknemer voor loonheffing), vertelt je werkgever hoeveel federale inkomstenbelasting hij van je loon moet inhouden. Wordt er te weinig ingehouden, dan moet je bij je aangifte meestal belasting bijbetalen en soms een boete; wordt er te veel ingehouden, dan krijg je meestal geld terug.
Het formulier heeft vijf stappen. Stap 1 (gegevens en aangiftestatus) en stap 5 (handtekening) zijn voor iedereen. Stap 2 tot 4 zijn alleen voor mensen met meer dan één baan, personen ten laste, andere inkomsten, aftrekposten of de wens om extra in te houden. Geldt niets daarvan, sla ze dan over.
Het formulier kent geen “allowances” (aftrekposten per persoon) meer. De IRS schafte ze in 2020 af, dus antwoorden als “1” of “0” bestaan niet meer. De regels hieronder volgen de editie 2026, die op pagina 3 tot 5 ook een werkblad voor aftrekposten en een tabel voor meerdere banen heeft.
Wie het moet invullen
Je vult het in als:
- je een baan begint waarin je als werknemer loon krijgt;
- je situatie verandert en je wilt dat je werkgever een ander bedrag inhoudt, bijvoorbeeld na een huwelijk, een kind, een tweede baan of een ander inkomen.
Een ander formulier of een andere regel geldt als:
- je een niet-ingezeten buitenlander bent: lees eerst Notice 1392 voordat je invult;
- je voor jezelf werkt: je betaalt voorlopige belasting met formulier 1040-ES, of gebruikt de rekenhulp om extra inhouding bij een baan toe te voegen;
- je opdrachtnemer bent en een klant om belastinggegevens vraagt: dat is een formulier W-9.
Uitleg veld voor veld
Stap 1: Persoonlijke gegevens
| Op het formulier | Wat het betekent | Hoe vul je het in |
|---|---|---|
| Step 1(a)First name and middle initial / Last name | Je volledige wettelijke naam, voor de belastingadministratie. | Schrijf je voornaam en de initiaal van je tweede voornaam, daarna je achternaam, precies zoals op je sociale-zekerheidskaart. Staat op de kaart een andere naam, neem dan contact op met de Social Security Administration zodat je inkomsten op jouw naam worden bijgeschreven. |
| Step 1(a)Address | Waar je werkgever je belastingdocumenten naartoe stuurt. | Schrijf het adres waar je post ontvangt, met huisnummer en appartement. |
| Step 1(a)City or town, state, and ZIP code | De plaats, staat en postcode van dat adres. | Schrijf ze als één adres samen met de regel erboven. |
| Step 1(b)Social security number | Je sociale-zekerheidsnummer, dat je werkgever gebruikt om je loon te melden. | Schrijf de negen cijfers van je sociale-zekerheidskaart. Het formulier waarschuwt dat je een nummer nodig hebt dat geldig is voor werk om bepaalde kredieten of aftrekposten te claimen. |
| Step 1(c)Single or Married filing separately / Married filing jointly or Qualifying surviving spouse / Head of household | Hoe je verwacht aangifte te doen, wat de standaardaftrek en de tarieven voor de inhouding bepaalt. | Vink één vakje aan: alleenstaand of gehuwd met afzonderlijke aangifte; gehuwd met gezamenlijke aangifte of gekwalificeerde overlevende echtgenoot; of gezinshoofd, wat alleen geldt als je ongehuwd bent en meer dan de helft van de kosten van een huishouden voor jezelf en een gekwalificeerd persoon draagt. |
Stap 2: Meerdere banen of je partner werkt ook
| Op het formulier | Wat het betekent | Hoe vul je het in |
|---|---|---|
| Step 2Multiple Jobs or Spouse Works | Een stap voor wie meer dan één baan tegelijk heeft, of een werkende partner bij gezamenlijke aangifte. | Kies maar één mogelijkheid: (a) de online rekenhulp, die het nauwkeurigst is en de juiste keuze bij inkomen uit zelfstandig werk; (b) het werkblad voor meerdere banen op pagina 3, met het resultaat in stap 4(c); of (c) vink het vakje aan als er in totaal maar twee banen zijn, en doe hetzelfde op het formulier voor de andere baan. Met één baan sla je deze stap over. |
Stap 3: Personen ten laste en andere kredieten
| Op het formulier | Wat het betekent | Hoe vul je het in |
|---|---|---|
| Step 3(a)Multiply the number of qualifying children under age 17 by $2,200 | Het kindertegoed voor kinderen jonger dan 17, omgerekend naar een jaarbedrag. | Alleen als je totale inkomen 200,000 dollar of minder zal zijn (400,000 of minder bij gezamenlijke aangifte). Vul het aantal gekwalificeerde kinderen onder de 17 in maal 2,200 dollar. Het kind moet meestal van jou afhankelijk zijn, meer dan de helft van het jaar bij je wonen en het vereiste sociale-zekerheidsnummer hebben. |
| Step 3(b)Multiply the number of other dependents by $500 | Het tegoed voor andere personen ten laste, zoals een ouder kind of een gekwalificeerde verwant. | Vul het aantal andere personen ten laste in maal 500 dollar, met dezelfde inkomensgrenzen. |
| Step 3Add the amounts from Steps 3(a) and 3(b), plus the amount for other credits. Enter the total here | Het totaal van alle kredieten waarmee de inhouding rekening moet houden. | Tel de twee regels hierboven op. Je kunt ook een schatting van andere kredieten toevoegen, zoals onderwijskredieten of het krediet voor buitenlandse belasting. Dat verhoogt je loon en verlaagt een latere teruggave. |
Stap 4: Overige aanpassingen
| Op het formulier | Wat het betekent | Hoe vul je het in |
|---|---|---|
| Step 4(a)Other income (not from jobs) | Inkomen buiten deze baan waarop niets wordt ingehouden, zoals rente, dividend of pensioen. | Optioneel. Vul het jaarbedrag in als je er belasting over wilt laten inhouden. Neem geen inkomen uit banen of zelfstandig werk mee. Wil je het niet delen, gebruik dan stap 4(c). |
| Step 4(b)Deductions | Aftrekposten boven de standaardaftrek, die de inhouding verlagen. | Optioneel. Verwacht je gespecificeerde aftrek of andere, zoals voor gekwalificeerde fooien, overuren of studieleningrente, gebruik dan het werkblad voor aftrekposten op pagina 4 en vul het resultaat in. Laat je het leeg, dan is de inhouding gebaseerd op de standaardaftrek. |
| Step 4(c)Extra withholding | Een vast bedrag dat per betaalperiode extra wordt ingehouden bovenop de berekende belasting. | Optioneel. Vul het extra bedrag per loonbetaling in, inclusief een eventueel resultaat van het werkblad voor meerdere banen. Het verlaagt je loon en verhoogt je teruggave of verlaagt wat je moet bijbetalen. |
Vrijgesteld van inhouding
| Op het formulier | Wat het betekent | Hoe vul je het in |
|---|---|---|
| Exempt from withholding | Een verklaring dat dit jaar geen federale inkomstenbelasting van je loon moet worden ingehouden. | Vink het alleen aan als je vorig jaar geen federale inkomstenbelasting verschuldigd was en dit jaar ook niet verwacht. Vul dan alleen stap 1(a), 1(b) en 5 in, en niets anders. Het geldt voor één jaar: je moet vóór 16 februari 2027 een nieuw formulier inleveren. |
Stap 5: Handtekening
| Op het formulier | Wat het betekent | Hoe vul je het in |
|---|---|---|
| Step 5Employee’s signature (This form is not valid unless you sign it.) | Je handtekening, waarmee je onder strafbedreiging voor meineed verklaart dat het formulier waar, juist en volledig is. | Onderteken zelf. Zonder handtekening is het formulier niet geldig. |
| Step 5Date | De dag waarop je tekent. | Schrijf de datum van vandaag. Het vak voor de werkgever onderaan is alleen voor de werkgever; laat het leeg. |
Belangrijke termen
| Term op het formulier | Wat het betekent |
|---|---|
| Withholding | Het deel van elke loonbetaling dat je werkgever inhoudt en als voorschot op je inkomstenbelasting aan de IRS afdraagt. |
| Filing status | De categorie in je aangifte, zoals alleenstaand of gehuwd met gezamenlijke aangifte, die de tarieven bepaalt. |
| Head of household | Een status voor ongehuwden die meer dan de helft van de kosten van een huishouden voor zichzelf en een gekwalificeerd persoon dragen. |
| Qualifying surviving spouse | Een status voor een weduwe of weduwnaar die aan de voorwaarden van de IRS voldoet, bijvoorbeeld door een afhankelijk kind te onderhouden. |
| Qualifying child | Een kind dat aan het eind van het jaar jonger is dan 17, van jou afhankelijk is, meestal meer dan het halve jaar bij je woont en het vereiste sociale-zekerheidsnummer heeft. |
| Other dependent | Een persoon ten laste die geen recht geeft op het kindertegoed, zoals een ouder kind of een verwant die je onderhoudt. |
| Standard deduction | Een vast bedrag dat het belastbaar inkomen verlaagt; de berekening van de inhouding gaat ervan uit, tenzij je in stap 4(b) meer invult. |
| Itemized deductions | Specifieke aftrekbare uitgaven, zoals hypotheekrente, giften of staats- en lokale belastingen, die je gebruikt in plaats van de standaardaftrek als ze hoger zijn. |
| Exemption from withholding | Een verklaring dat je geen federale inkomstenbelasting verschuldigd bent, zodat er niets wordt ingehouden; het geldt alleen als je aan beide voorwaarden voldoet en vervalt na een jaar. |
| Tax Withholding Estimator | Het online hulpmiddel van de IRS op irs.gov/W4App dat je inhouding berekent en een ingevuld W-4 kan maken. |
| Nonresident alien | Een buitenlander die voor de belasting geen inwoner van de VS is en bij het invullen van het W-4 Notice 1392 volgt. |
| Estimated tax | Belasting die je zelf tijdens het jaar betaalt, met formulier 1040-ES, over inkomen zonder inhouding. |
Veelgemaakte fouten
- 1
Zoeken naar allowances
Oude gidsen vragen een aantal allowances in te vullen. Het huidige formulier heeft ze niet; je antwoorden zijn de aangiftestatus en de stappen.
- 2
Stap 2 overslaan bij een tweede baan
Zonder die stap houdt elke werkgever in alsof dit je enige baan is, en in april kan belasting verschuldigd zijn. Gebruik de rekenhulp, het werkblad of het vakje voor twee banen.
- 3
Personen ten laste op beide formulieren opgeven
Vul stap 3 tot 4(b) maar op één formulier in: dat van de best betaalde baan. Twee keer, of voor beide partners, leidt tot te weinig inhouding.
- 4
Een naam die niet bij de sociale-zekerheidskaart past
Schrijf de naam precies zoals op de kaart. Een verschil kan ertoe leiden dat je inkomsten niet op jouw naam komen.
- 5
Gezinshoofd aanvinken zonder recht
Het geldt alleen als je ongehuwd bent en meer dan de helft van de kosten van een huishouden voor jezelf en een gekwalificeerd persoon draagt.
- 6
Vrijstelling vragen zonder aan beide voorwaarden te voldoen
Je moet vorig jaar geen federale belasting verschuldigd zijn geweest en dit jaar ook niet verwachten. Anders kun je bij je aangifte belasting en boetes verschuldigd zijn.
- 7
Vergeten dat de vrijstelling vervalt
De vrijstelling geldt één jaar. Geef je werkgever vóór 16 februari 2027 een nieuw formulier, anders begint de inhouding weer.
- 8
Het formulier naar de IRS sturen
Het formulier zegt dat je het aan je werkgever geeft, niet aan de IRS.
- 9
Het nooit bijwerken
Vul na een huwelijk, een kind, een tweede baan of een grote teruggave of belastingschuld een nieuw formulier in of gebruik de rekenhulp.
Vragen en antwoorden
Moet ik een formulier W-4 invullen?
Ja, als je werknemer bent: je werkgever heeft het nodig om de juiste belasting in te houden. Iedereen vult stap 1 en 5 in; stap 2 tot 4 alleen als ze op jou van toepassing zijn.
Wat gebeurt er als ik mijn werkgever geen W-4 geef?
De mededeling op het formulier zelf zegt dat je zonder correct ingevuld formulier wordt behandeld als alleenstaande zonder verdere invulling, wat meestal meer ingehouden belasting betekent.
Stuur ik formulier W-4 naar de IRS?
Nee. Geef het aan je werkgever, die het bewaart en gebruikt om de inhouding op je loon te berekenen.
Welke stappen heb ik nodig met één baan en zonder personen ten laste?
Alleen stap 1 en stap 5: gegevens, aangiftestatus, handtekening en datum. Laat stap 2 tot 4 leeg.
Hoe vaak moet ik een nieuw W-4 invullen?
Er is geen deadline, maar vul een nieuw formulier in als je situatie verandert: huwelijk of scheiding, een nieuwe persoon ten laste, een tweede baan of een grote inkomensverandering. De IRS stelt voor je inhouding elke januari te controleren.
Hoe krijg ik meer loon, of een hogere teruggave?
Gebruik stap 3 en stap 4(b) om de inhouding te verlagen, wat meer loon geeft. Gebruik stap 4(c) om meer in te houden, wat een hogere teruggave of een kleinere bijbetaling geeft.
Ik ben een niet-ingezeten buitenlander. Gebruik ik het gewone W-4?
Het blijft formulier W-4, maar lees eerst Notice 1392 van de IRS, de aanvullende W-4-instructies voor niet-ingezeten buitenlanders, want het voegt aanwijzingen voor hen toe.
Is er een betere manier voor stap 2 tot 4?
Ja. De inhoudingsrekenhulp van de IRS op irs.gov/W4App vraagt naar je loon, dat van je partner en je andere inkomsten, en maakt een ingevuld formulier W-4 dat je aan je werkgever kunt geven.
Vul dit formulier in je eigen taal in
Upload het formulier naar OtterFill. Het legt elke vraag uit in jouw taal, vult antwoorden alvast in uit je documenten en controleert het formulier voordat je het indient.
Deze gids legt een formulier uit. Het is geen juridisch, fiscaal of immigratieadvies, en formulieren veranderen: lees de officiële toelichting voordat je het indient.