OtterFill

W-4 formu nasıl doldurulur

W-4 formu, işverenin her maaştan doğru miktarda federal gelir vergisi kesmesi için ona verilen formdur. ABD’deki her çalışan işe başlarken doldurur ve işverene verir; vergi dairesi IRS’ye değil.

Resmî formla en son karşılaştırma:

Form
W-4
Sürüm
2026
Veren kurum
Internal Revenue Service (IRS)
Formun dili
English
Kim alır
İşveren (bordro veya insan kaynakları), IRS değil
Kim doldurur
Maaşla çalışanlar; serbest çalışanlar ve yerleşik olmayan yabancılar başka kurallara tabidir
Geçerlilik
Yenisini verene kadar; kesinti muafiyeti yalnızca bir yıl geçerlidir
Ücret
Ücretsiz
Form verilmezse
İşveren sizi başka bir işaret olmayan bekâr kişi sayar; bu da gereğinden fazla vergi kesilmesine yol açabilir

Bu form nedir

W-4 formu, “Employee’s Withholding Certificate” (çalışanın kesinti belgesi), işverene maaştan ne kadar federal gelir vergisi keseceğini bildirir. Çok az kesilirse beyan sırasında genellikle vergi, belki ceza ödenir; çok kesilirse genellikle iade alınır.

Formun beş adımı var. 1. adım (kişisel bilgiler ve beyan durumu) ve 5. adım (imza) herkes içindir. 2–4. adımlar yalnızca birden fazla işi, bakmakla yükümlü olduğu kişileri, başka geliri, indirimleri olanlar veya ek kesinti isteyenler içindir. Bunların hiçbiri geçerli değilse atlanır.

Formda artık “allowances” (kişi başı muafiyet) yok. IRS bunları 2020’de kaldırdı; bu yüzden “1” veya “0” gibi yanıtlar geçerli değil. Aşağıdaki satırlar, 3–5. sayfalarda indirim çalışma sayfası ve birden fazla iş için tablo da bulunan 2026 baskısını izler.

Kimler doldurmalı

Şu durumda siz doldurursunuz:

  • çalışan olarak maaş alacağınız bir işe başlıyorsanız;
  • durumunuz değişir ve işverenin farklı bir tutar kesmesini istersiniz; örneğin evlilik, çocuk, ikinci iş veya gelir değişikliği sonrasında.

Şu durumda başka bir form veya kural geçerlidir:

  • yerleşik olmayan yabancıysanız: doldurmadan önce Notice 1392’yi okuyun;
  • kendi hesabınıza çalışıyorsanız: tahmini vergiyi 1040-ES formuyla ödersiniz ya da bir işe ek kesinti eklemek için hesaplayıcıyı kullanırsınız;
  • yüklenicisiniz ve bir müşteri vergi bilgisi istiyorsa: o bir W-9 formudur.

Alan alan açıklama

1. adım: Kişisel bilgiler

Step 1(a)First name and middle initial / Last nameVergi kayıtları için yasal tam adınız.Adınızı ve ikinci adınızın baş harfini, sonra soyadınızı Sosyal Güvenlik kartındaki gibi yazın. Kartta farklı bir ad varsa kazançlarınızın hesabınıza geçmesi için Social Security Administration ile iletişime geçin.
Step 1(a)Addressİşverenin vergi belgelerinizi gönderdiği adres.Posta aldığınız adresi bina ve daire numarasıyla yazın.
Step 1(a)City or town, state, and ZIP codeBu adresin şehri, eyaleti ve posta kodu.Üstteki satırla birlikte tek bir adres olarak yazın.
Step 1(b)Social security numberİşverenin maaşınızı bildirmek için kullandığı Sosyal Güvenlik numaranız.Sosyal Güvenlik kartındaki dokuz haneyi yazın. Form, bazı kredi veya indirimleri talep etmek için çalışmaya uygun geçerli bir numara gerektiğini hatırlatır.
Step 1(c)Single or Married filing separately / Married filing jointly or Qualifying surviving spouse / Head of householdBeyannameyi nasıl vermeyi düşündüğünüz; kesintide kullanılan standart indirimi ve oranları belirler.Tek kutu işaretleyin: bekâr veya ayrı beyan eden evli; birlikte beyan eden evli veya uygun hayatta kalan eş; ya da hane reisi — bu yalnızca evli değilseniz ve kendiniz ile uygun bir kişi için bir evin masraflarının yarısından fazlasını karşılıyorsanız geçerlidir.

2. adım: Birden fazla iş veya eş de çalışıyor

Step 2Multiple Jobs or Spouse WorksAynı anda birden fazla işi olanlar ya da ortak beyanda eşi de çalışanlar için bir adım.Yalnızca birini seçin: (a) en doğru sonucu veren ve serbest kazancı olanlar için doğru seçim olan çevrim içi hesaplayıcı; (b) 3. sayfadaki birden fazla iş çalışma sayfası, sonucu 4(c) adımına yazılır; ya da (c) toplam yalnızca iki iş varsa kutuyu işaretleyin ve diğer işin formunda da aynısını yapın. Tek işte bu adım atlanır.

3. adım: Bakmakla yükümlü olunan kişiler ve diğer krediler

Step 3(a)Multiply the number of qualifying children under age 17 by $2,20017 yaşından küçük çocuklar için çocuk vergi kredisi, yıllık tutara çevrilmiş hâli.Yalnızca toplam geliriniz 200,000 dolar veya altında olacaksa (ortak beyanda 400,000 veya altı). 17 yaşından küçük uygun çocuk sayısını 2,200 dolarla çarpıp yazın. Çocuk genellikle bakmakla yükümlü olduğunuz biri olmalı, yılın yarısından fazlasını sizinle geçirmeli ve gerekli Sosyal Güvenlik numarasına sahip olmalıdır.
Step 3(b)Multiply the number of other dependents by $500Daha büyük bir çocuk veya uygun bir akraba gibi diğer bakmakla yükümlü olunan kişiler için kredi.Diğer bakmakla yükümlü olunan kişi sayısını 500 dolarla çarpıp yazın; gelir sınırları aynıdır.
Step 3Add the amounts from Steps 3(a) and 3(b), plus the amount for other credits. Enter the total hereKesintinin dikkate alması gereken tüm kredilerin toplamı.Yukarıdaki iki satırı toplayın. Eğitim kredileri veya yabancı vergi kredisi gibi diğer kredilerin tahminini de ekleyebilirsiniz. Bu maaşınızı artırır, sonraki iadeyi azaltır.

4. adım: Diğer düzeltmeler

Step 4(a)Other income (not from jobs)Bu iş dışındaki, kesinti yapılmayan gelirler: faiz, temettü veya emeklilik geliri.İsteğe bağlı. Bunlar için vergi kesilmesini istiyorsanız yıllık tutarı yazın. İşlerden veya serbest çalışmadan gelen geliri eklemeyin. Paylaşmak istemezseniz bunun yerine 4(c) adımını kullanın.
Step 4(b)DeductionsStandart indirimi aşan, kesintiyi azaltan indirimler.İsteğe bağlı. Kalem kalem indirim veya bahşiş, fazla mesai ya da öğrenci kredisi faizi gibi diğer indirimler bekliyorsanız 4. sayfadaki indirim çalışma sayfasını kullanın ve sonucu yazın. Boş bırakırsanız kesinti standart indirime göre hesaplanır.
Step 4(c)Extra withholdingHesaplanan verginin üzerine her ödeme döneminde kesilen sabit tutar.İsteğe bağlı. Maaş başına ek tutarı, varsa birden fazla iş çalışma sayfasının sonucuyla birlikte yazın. Maaşınızı azaltır, iadeyi artırır veya ödeyeceğiniz farkı düşürür.

Kesintiden muaf

Exempt from withholdingBu yıl maaşınızdan federal gelir vergisi kesilmemesi gerektiğine dair beyan.Yalnızca geçen yıl federal gelir vergisi yükümlülüğünüz yoksa ve bu yıl da beklemiyorsanız işaretleyin. O zaman yalnızca 1(a), 1(b) ve 5. adımları doldurun, başka bir şey yazmayın. Bir yıl geçerlidir: yeni formu 16 Şubat 2027’ye kadar vermelisiniz.

5. adım: İmza

Step 5Employee’s signature (This form is not valid unless you sign it.)Yalan beyan cezası altında formun doğru, eksiksiz ve tam olduğunu beyan eden imzanız.Kendiniz imzalayın. İmza yoksa form geçerli değildir.
Step 5Dateİmzaladığınız gün.Bugünün tarihini yazın. Alttaki işveren kutusu yalnızca işveren içindir; boş bırakın.

Temel terimler

Withholdingİşverenin her ödemeden tutup gelir vergisi avansı olarak IRS’ye gönderdiği kısım.
Filing statusBeyannamede kullanılan kategori; örneğin bekâr veya ortak beyan eden evli. Vergi oranlarını belirler.
Head of householdEvli olmayıp kendisi ve uygun bir kişi için bir evin masraflarının yarısından fazlasını karşılayanlar için bir durum.
Qualifying surviving spouseIRS koşullarını karşılayan dul kişi için bir durum; örneğin bakmakla yükümlü olunan bir çocuğa bakmak.
Qualifying childYıl sonunda 17 yaşından küçük, bakmakla yükümlü olduğunuz, genellikle yılın yarısından fazlasını sizinle geçiren ve gerekli Sosyal Güvenlik numarasına sahip çocuk.
Other dependentÇocuk vergi kredisine hak vermeyen bakmakla yükümlü olunan kişi; örneğin daha büyük bir çocuk ya da baktığınız bir akraba.
Standard deductionVergilendirilebilir geliri azaltan sabit tutar; 4(b) adımına daha fazlasını yazmazsanız kesinti hesabı bunu varsayar.
Itemized deductionsKonut kredisi faizi, bağışlar veya eyalet ve yerel vergiler gibi belirli indirilebilir giderler; daha yüksekse standart indirim yerine kullanılır.
Exemption from withholdingFederal gelir vergisi borcunuz olmadığına dair beyan; bu yüzden hiçbir şey kesilmez. Yalnızca iki koşul da sağlanırsa geçerlidir ve bir yıl sonra sona erer.
Tax Withholding EstimatorIRS’nin irs.gov/W4App adresindeki, kesintinizi hesaplayan ve doldurulmuş bir W-4 oluşturabilen çevrim içi aracı.
Nonresident alienVergi açısından ABD’de yerleşik olmayan ve W-4’ü doldururken Notice 1392’yi izleyen yabancı.
Estimated taxKesinti yapılmayan gelirler için yıl boyunca 1040-ES formuyla kendi ödediğiniz vergi.

Sık yapılan hatalar

  1. 1

    Allowances aramak

    Eski rehberler bir allowances sayısı yazmanızı söyler. Güncel formda bu yok; yanıtlarınız beyan durumu ve adımlardır.

  2. 2

    İkinci işte 2. adımı atlamak

    Onsuz her işveren, o iş tek işinizmiş gibi keser ve nisanda ödenecek vergi çıkabilir. Hesaplayıcıyı, çalışma sayfasını veya iki iş kutusunu kullanın.

  3. 3

    Bakmakla yükümlü olunan kişileri iki formda da yazmak

    3–4(b) adımları yalnızca bir formda doldurulur: en yüksek ücretli iş için olanda. İki kez ya da iki eşte de yapılırsa çok az kesilir.

  4. 4

    Sosyal Güvenlik kartıyla uyuşmayan ad

    Adı kartta olduğu gibi yazın. Uyumsuzluk, kazançlarınızın hesabınıza geçmemesine yol açabilir.

  5. 5

    Hakkı olmadan hane reisini işaretlemek

    Yalnızca evli değilseniz ve kendiniz ile uygun bir kişi için bir evin masraflarının yarısından fazlasını karşılıyorsanız geçerlidir.

  6. 6

    İki koşulu sağlamadan muafiyet istemek

    Geçen yıl federal vergi borcunuzun olmaması ve bu yıl da beklememeniz gerekir. Aksi hâlde beyan sırasında vergi ve ceza ödeyebilirsiniz.

  7. 7

    Muafiyetin sona erdiğini unutmak

    Muafiyet bir yıllıktır. İşverene 16 Şubat 2027’ye kadar yeni bir form verin, yoksa kesinti yeniden başlar.

  8. 8

    Formu IRS’ye göndermek

    Form, işverene verilmesini söyler; IRS’ye değil.

  9. 9

    Hiç güncellememek

    Evlilik, çocuk, ikinci iş veya büyük bir iade ya da vergi borcu sonrasında yeni bir form doldurun ya da hesaplayıcıyı kullanın.

Sorular ve yanıtlar

W-4 formunu doldurmak zorunda mıyım?

Evet, çalışansanız: işveren doğru vergiyi kesmek için ona ihtiyaç duyar. Herkes 1. ve 5. adımları doldurur; 2–4. adımları yalnızca sizin için geçerliyse.

İşverene W-4 vermezsem ne olur?

Formun kendi notu, düzgün doldurulmuş form olmadan başka işareti olmayan bekâr sayıldığınızı söyler; bu da genellikle daha fazla vergi kesilmesi demektir.

W-4 formunu IRS’ye gönderir miyim?

Hayır. İşverene verin; işveren saklar ve maaşınızdan yapılacak kesintiyi hesaplamak için kullanır.

Tek iş ve bakmakla yükümlü olunan kişi yoksa hangi adımlar gerekli?

Yalnızca 1. ve 5. adımlar: bilgiler, beyan durumu, imza ve tarih. 2–4. adımları boş bırakın.

Ne sıklıkla yeni bir W-4 doldurmalıyım?

Son tarih yok, ama durum değiştikçe yenisini doldurun: evlilik veya boşanma, yeni bir bakmakla yükümlü olunan kişi, ikinci iş ya da büyük gelir değişikliği. IRS, kesintiyi her ocak ayında kontrol etmeyi önerir.

Nasıl daha yüksek maaş ya da daha yüksek iade alırım?

Kesintiyi azaltmak için 3. adımı ve 4(b) adımını kullanın; bu daha yüksek maaş verir. Daha fazla kesmek için 4(c) adımını kullanın; bu daha yüksek iade ya da daha az ödenecek fark verir.

Yerleşik olmayan bir yabancıyım. Normal W-4’ü mü kullanırım?

Yine W-4 formudur, ama önce IRS’nin yerleşik olmayan yabancılar için W-4 ek talimatı olan Notice 1392’yi okuyun; çünkü onlar için yönergeler ekler.

2–4. adımlar için daha iyi bir yol var mı?

Evet. IRS’nin irs.gov/W4App adresindeki kesinti hesaplayıcısı maaşınızı, eşinizin maaşını ve diğer gelirlerinizi sorar ve işverene verebileceğiniz doldurulmuş bir W-4 oluşturur.

Bu formu kendi dilinizde doldurun

Formu OtterFill'e yükleyin. Her soruyu kendi dilinizde açıklar, belgelerinizden yanıtları önceden doldurur ve göndermeden önce formu kontrol eder.

Bu formu doldurBoş formu resmî kaynaktan alın

Bu rehber bir formu açıklar. Hukuki, vergisel veya göçmenlik danışmanlığı değildir ve formlar değişir: göndermeden önce resmî talimatları kontrol edin.

Diğer form rehberleri