OtterFillW-8BEN فارم کیسے بھریں
W-8BEN فارم وہ فرد کسی امریکی ادائیگی کنندہ کو دیتا ہے جو امریکی ٹیکس دہندہ نہیں ہے، تاکہ اپنی غیر ملکی حیثیت ثابت کرے اور اہل ہونے پر ٹیکس معاہدے کی کم شرح مانگ سکے۔ یہ اسے دیا جاتا ہے جو آپ کو ادائیگی کرتا ہے، امریکی ٹیکس ادارے IRS کو نہیں۔
سرکاری فارم سے آخری مرتبہ ملان:
- فارم
- W-8BEN
- ایڈیشن
- Rev. October 2021
- جاری کنندہ
- Internal Revenue Service (IRS)
- فارم کی زبان
- English
- اسے کون وصول کرتا ہے
- وہ امریکی ادائیگی کنندہ، پلیٹ فارم یا بروکر جس نے مانگا (ٹیکس کاٹنے والا ادارہ)، IRS نہیں
- کب تک درست رہتا ہے
- دستخط کے سال کے بعد تیسرے کیلنڈر سال کے آخر تک، الا یہ کہ آپ کی صورتِ حال پہلے بدل جائے
- خرچ
- مفت
- نہ دینے پر
- ادائیگی کنندہ امریکی ذرائع سے ہونے والی ادائیگیوں سے 30% کاٹ سکتا ہے
یہ فارم کیا ہے
W-8BEN فارم، جس کا پورا نام «Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding and Reporting (Individuals)» ہے، امریکی ادائیگی کنندہ کو بتاتا ہے کہ ٹیکس کے لحاظ سے آپ نہ امریکی شہری ہیں نہ امریکہ کے رہائشی۔ امریکی ادائیگی کنندگان عموماً غیر ملکیوں کو دی جانے والی بعض امریکی آمدنی، جیسے منافع (ڈیویڈنڈ)، سود، رائلٹی اور کچھ خدمات کی فیس، پر 30% ٹیکس کاٹتے ہیں۔
اس فارم سے آپ اپنی غیر ملکی حیثیت ثابت کرتے ہیں، اور اگر آپ کے رہائشی ملک کا امریکہ سے انکم ٹیکس معاہدہ ہو تو معاہدے کی کم شرح مانگ سکتے ہیں۔ فری لانس اور کریئیٹر پلیٹ فارم، پبلشر، امریکی بروکر اور بینک، اور وہ کمپنیاں جو امریکہ سے آپ کو ادائیگی کرتی ہیں، اسے مانگتی ہیں۔
اس کے تین حصے ہیں: حصہ اول آپ کی شناخت کرتا ہے، حصہ دوم معاہدے کے فوائد کا دعویٰ کرتا ہے (اختیاری)، اور حصہ سوم آپ کا وہ اقرارنامہ ہے جس پر جھوٹی گواہی کی سزا کے تحت دستخط ہوتے ہیں۔
اسے کس کو بھرنا ہے
اگر یہ سب باتیں درست ہوں تو آپ اسے بھرتے ہیں:
- آپ فرد ہیں، کمپنی نہیں۔
- ٹیکس کے لحاظ سے آپ نہ امریکی شہری ہیں نہ امریکہ کے رہائشی۔
- آمدنی واقعی آپ کی ہے (آپ حقیقی مستفید مالک ہیں)۔
- کسی امریکی ادائیگی کنندہ، پلیٹ فارم یا بروکر نے آپ سے یہ مانگا ہے۔
ان صورتوں میں دوسرا فارم استعمال کریں:
- آپ کے پاس امریکی شہریت ہے یا ٹیکس کے لحاظ سے آپ امریکہ کے رہائشی ہیں: W-9 فارم استعمال کریں۔
- آپ کمپنی یا کوئی اور ادارہ ہیں: W-8BEN-E فارم استعمال کریں۔
- آمدنی کا تعلق امریکہ میں کسی کاروبار سے عملاً جڑا ہے: W-8ECI فارم استعمال کریں۔
- آپ کو امریکہ میں ملازمت یا طالب علمی کے تحت کام کی اجرت ملتی ہے اور آپ معاہدے کی چھوٹ مانگ رہے ہیں: ادائیگی کنندہ سے 8233 فارم یا W-4 فارم کے بارے میں پوچھیں۔
خانہ بہ خانہ ہدایات
حصہ اول: مستفید مالک کی شناخت
| فارم پر | مطلب | کیسے بھریں |
|---|---|---|
| Line 1Name of individual who is the beneficial owner | آپ کا پورا قانونی نام۔ | اسے بالکل ویسے لکھیں جیسے پاسپورٹ یا ٹیکس دستاویزات میں ہے، اور وہی جو ادائیگی کنندہ کے ریکارڈ میں ہے۔ اگر آپ کو ادائیگی صرف آپ کے اپنے کاروبار کے ذریعے ہوتی ہو تب بھی اپنا ذاتی نام لکھیں۔ |
| Line 2Country of citizenship | وہ ملک جس کا پاسپورٹ آپ کے پاس ہے۔ | ایک ملک لکھیں۔ دو شہریتیں ہوں تو وہ لکھیں جس ملک میں آپ رہتے بھی ہیں۔ |
| Line 3Permanent residence address | آپ جہاں رہتے ہیں، اس ملک میں جہاں آپ ٹیکس دیتے ہیں۔ | گلی، شہر، علاقہ اور پوسٹل کوڈ لکھیں۔ پوسٹ بکس، «بذریعہ» والا پتہ، یا بینک یا ایجنٹ کا پتہ قابلِ قبول نہیں۔ یہی پتہ طے کرتا ہے کہ آپ کون سا معاہدہ استعمال کر سکتے ہیں۔ |
| Line 4Mailing address (if different from above) | وہ پتہ جہاں ادائیگی کنندہ ڈاک بھیجے، اگر وہ آپ کی رہائش نہ ہو۔ | اگر آپ کا ڈاک کا پتہ سطر 3 جیسا ہی ہے تو خالی چھوڑ دیں۔ |
| Line 5U.S. taxpayer identification number (SSN or ITIN), if required | امریکی سوشل سیکیورٹی نمبر (SSN) یا انفرادی ٹیکس دہندہ شناختی نمبر (ITIN)۔ | اگر آپ کے پاس نہیں اور ادائیگی کنندہ نہیں مانگتا تو خالی چھوڑیں۔ معاہدے کے دعوے عموماً سطر 6a میں غیر ملکی ٹیکس نمبر کے ساتھ بھی چل جاتے ہیں۔ کبھی نمبر خود سے نہ بنائیں۔ |
| Line 6aForeign tax identifying number | وہ ٹیکس نمبر جو آپ کے رہائشی ملک نے آپ کو دیا ہے۔ | اپنا قومی ٹیکس شناختی نمبر لکھیں۔ امریکہ میں دفتر رکھنے والے ادائیگی کنندگان کو معاہدے کے دعوے کے لیے عموماً یہ چاہیے ہوتا ہے۔ |
| Line 6bCheck if FTIN not legally required | ان کے لیے خانہ جن کا ملک ٹیکس نمبر جاری نہیں کرتا۔ | اسے صرف تب نشان زد کریں جب آپ کا رہائشی ملک آپ سے ٹیکس نمبر نہیں مانگتا یا جاری نہیں کرتا۔ اگر نمبر ہے تو سطر 6a میں لکھیں اور خانہ خالی رکھیں۔ |
| Line 7Reference number(s) | ایک حوالہ جس سے ادائیگی کنندہ آپ کا اکاؤنٹ ڈھونڈ سکے۔ | اختیاری۔ اگر ادائیگی کنندہ نے مانگا ہو تو اکاؤنٹ، کسٹمر یا معاہدے کا نمبر لکھیں، ورنہ خالی چھوڑ دیں۔ |
| Line 8Date of birth (MM-DD-YYYY) | آپ کی تاریخِ پیدائش۔ | پہلے مہینہ لکھیں: MM-DD-YYYY، یعنی 3 جولائی 1990 کو 07-03-1990 لکھا جائے گا۔ یہ امریکی ترتیب ہے، دن پہلے نہیں۔ |
حصہ دوم: ٹیکس معاہدے کے فوائد کا دعویٰ
| فارم پر | مطلب | کیسے بھریں |
|---|---|---|
| Line 9I certify that the beneficial owner is a resident of … within the meaning of the income tax treaty between the United States and that country | وہ ملک جس کے امریکہ سے معاہدے کا آپ دعویٰ کرتے ہیں۔ | اپنے ٹیکس کے لحاظ سے رہائشی ملک کا نام لکھیں، عموماً وہی جو سطر 3 میں ہے۔ اگر معاہدے کی شرح نہیں مانگ رہے تو خالی چھوڑ دیں۔ اس ملک کا امریکہ سے واقعی معاہدہ ہونا چاہیے۔ |
| Line 10Special rates and conditions (if applicable) | اضافی تفصیلات جو معاہدہ کسی خاص آمدنی، جیسے رائلٹی، کے لیے مانگتا ہے۔ | اسے صرف تب بھریں جب ادائیگی کنندہ یا فارم کی ہدایات کہیں، اور معاہدے کا آرٹیکل، شرح، آمدنی کی قسم اور وہ شرط لکھیں جو آپ پوری کرتے ہیں۔ عام ڈیویڈنڈ اور سود کے دعووں کو عموماً یہاں کچھ نہیں چاہیے۔ |
حصہ سوم: اقرارنامہ
| فارم پر | مطلب | کیسے بھریں |
|---|---|---|
| Signature of beneficial owner (or individual authorized to sign for beneficial owner) | آپ کا دستخط، جو تصدیق کرتا ہے کہ آپ نے جو لکھا درست ہے۔ | خود دستخط کریں۔ ٹائپ کیا ہوا نام کافی نہیں؛ آن لائن نظام کو الیکٹرانک دستخط ٹھیک سے ریکارڈ کرنا ہوگا۔ کوئی اور صرف قانونی مختارنامہ لگا کر دستخط کر سکتا ہے۔ |
| Print name of signer | آپ کا نام چھپے ہوئے حروف میں۔ | وہی نام لکھیں جو سطر 1 میں ہے۔ |
| Date (MM-DD-YYYY) | جس دن آپ دستخط کرتے ہیں۔ | MM-DD-YYYY استعمال کریں۔ اسی دن دستخط اور تاریخ ڈالیں، کوئی اور تاریخ نہ لکھیں۔ |
| Capacity in which acting | دستخط کرنے والا کس حیثیت میں کام کر رہا ہے۔ | جب آپ اپنی طرف سے دستخط کریں تو خالی چھوڑ دیں۔ اگر نمائندہ دستخط کرے تو اس کی حیثیت نشان زد کریں اور مختارنامہ لگائیں۔ |
اہم اصطلاحات
| فارم کی اصطلاح | مطلب |
|---|---|
| Beneficial owner | وہ شخص جس کی آمدنی واقعی ہے اور جو اس پر ٹیکس دیتا ہے، وہ ایجنٹ یا درمیانی شخص نہیں جو اسے صرف وصول کرتا ہے۔ |
| Withholding agent | وہ امریکی ادائیگی کنندہ، پلیٹ فارم یا بروکر جو آپ کو ادائیگی کرتا ہے اور اگر آپ درست فارم نہ دیں تو ٹیکس کاٹنے کا پابند ہے۔ |
| Nonresident alien | وہ شخص جو امریکی شہری نہیں اور ٹیکس کے لحاظ سے امریکہ کا رہائشی بھی نہیں۔ |
| U.S. person | امریکی شہری، ٹیکس کے لحاظ سے امریکہ کا رہائشی (گرین کارڈ رکھنے والوں سمیت) یا امریکی کمپنی۔ امریکی افراد W-9 فارم استعمال کرتے ہیں۔ |
| SSN / ITIN | سوشل سیکیورٹی نمبر یا انفرادی ٹیکس دہندہ شناختی نمبر: افراد کے لیے دو امریکی ٹیکس نمبر۔ |
| Foreign tax identifying number (FTIN) | جس ملک میں آپ رہتے اور ٹیکس دیتے ہیں وہاں کا آپ کا ٹیکس نمبر۔ |
| Income tax treaty | دو ملکوں کے درمیان معاہدہ جو ایک ملک کی دوسرے سے آنے والی آمدنی پر لگائے گئے ٹیکس کو کم یا ختم کرتا ہے۔ |
| Effectively connected income | امریکہ میں چلائے جانے والے آپ کے کاروبار کی آمدنی۔ اس پر ٹیکس مختلف طریقے سے لگتا ہے اور اس کے لیے W-8ECI فارم ہے، W-8BEN نہیں۔ |
| Penalties of perjury | قانونی تنبیہ کہ فارم پر جان بوجھ کر غلط بیان دینے پر سزا ہو سکتی ہے۔ |
عام غلطیاں
- 1
غلط فارم استعمال کرنا
کمپنی کو W-8BEN-E چاہیے اور امریکی شہری یا رہائشی کو W-9۔ غلط شخص کا W-8BEN درست نہیں ہوتا۔
- 2
اسے IRS کو بھیج دینا
فارم اس ادائیگی کنندہ، پلیٹ فارم یا بروکر کو دیا جاتا ہے جس نے مانگا ہو۔ IRS اسے جمع نہیں کرتا۔
- 3
سطر 3 میں پوسٹ بکس یا ایجنٹ کا پتہ
سطر 3 آپ کے رہائشی ملک میں آپ کا اصل گھر کا پتہ ہونا چاہیے۔
- 4
سطر 5، 6a اور 8 میں گڑبڑ
سطر 5 امریکی نمبر ہے، سطر 6a آپ کے ملک کا ٹیکس نمبر ہے اور سطر 8 تاریخِ پیدائش ہے۔ قومی شناختی نمبر کو سطر 5 میں لکھ دینا عام چوک ہے۔
- 5
تاریخ میں دن پہلے لکھنا
فارم میں مہینہ پہلے آتا ہے۔ 03-07-1990 کا مطلب 7 مارچ ہے، 3 جولائی نہیں۔
- 6
دستخط کی جگہ ٹائپ کیا ہوا نام
دستخط کریں یا ادائیگی کنندہ کا آن لائن دستخط کا نظام استعمال کریں۔ صرف ٹائپ کیا ہوا نام شمار نہیں ہوتا۔
- 7
معاہدے کا ملک آپ کے پتے سے مختلف
سطر 9 آپ کے ٹیکس کے لحاظ سے رہائشی ملک کی ہے۔ کسی اور ملک کے معاہدے کا دعویٰ کرنے پر درخواست مسترد ہو سکتی ہے۔
- 8
فارم کی میعاد ختم ہونے دینا
کسی تبدیلی، جیسے دوسرے ملک منتقل ہونے یا امریکہ کا رہائشی بننے، کے بعد 30 دن کے اندر نیا فارم دیں، اور میعاد ختم ہونے پر دوبارہ دیں۔
سوالات اور جوابات
کیا میں W-8BEN فارم IRS کو بھیجوں؟
نہیں۔ اسے اس ادائیگی کنندہ، پلیٹ فارم یا بروکر کو دیں جس نے مانگا ہو۔ وہ اسے اپنے پاس رکھتا ہے اور ٹیکس کاٹنے اور رپورٹ کرنے میں استعمال کرتا ہے۔
W-8BEN کتنی مدت کے لیے درست رہتا ہے؟
عموماً دستخط کے سال کے بعد تیسرے کیلنڈر سال کے آخری دن تک، یعنی 2026 میں دستخط شدہ فارم 31 دسمبر 2029 تک چلتا ہے۔ آپ کے حالات بدل جائیں تو پہلے ختم ہو جاتا ہے۔
کیا اسے بھرنے کے لیے امریکی ٹیکس نمبر چاہیے؟
اکثر نہیں۔ بہت سے ادائیگی کنندگان معاہدے کے دعوے کے لیے سطر 6a میں آپ کے ملک کا ٹیکس نمبر قبول کر لیتے ہیں۔ سطر 5 میں امریکی نمبر صرف بعض صورتوں میں چاہیے ہوتا ہے، مثلاً کچھ سالانہ آمدنی یا شراکت داری کے معاملات میں۔
اگر میں W-8BEN نہ دوں تو کیا ہوگا؟
ادائیگی کنندہ آپ کو امریکی فرد یا معاہدے کے بغیر غیر ملکی سمجھ کر امریکی ذرائع کی ادائیگیوں سے 30% کاٹ سکتا ہے، یا ادائیگی بند کر سکتا ہے۔
کیا اس پر الیکٹرانک دستخط کیے جا سکتے ہیں؟
ہاں، اگر ادائیگی کنندہ کا نظام ریکارڈ کرے کہ دستخط آپ نے خود کیے، مثلاً تاریخ اور وقت کی مہر کے ساتھ۔ PDF پر ٹائپ کیا ہوا نام کافی نہیں۔
اگر میرے ملک کا امریکہ سے معاہدہ نہیں تو کیا حصہ دوم بھروں؟
نہیں۔ سطر 9 خالی چھوڑیں اور حصہ سوم پر دستخط کریں۔ آپ معیاری شرح ادا کریں گے۔
اگر میرا رہائشی ملک بدل گیا ہو تو کیا کروں؟
30 دن کے اندر ادائیگی کنندہ کو بتائیں اور نئے پتے کے ساتھ، اور معاہدے کا دعویٰ ہو تو نئے رہائشی ملک کے ساتھ، نیا W-8BEN دیں۔
میں فری لانسر ہوں اور مجھے ایک امریکی پلیٹ فارم ادائیگی کرتا ہے۔ کیا W-8BEN کافی ہے اور کیا ہر کلائنٹ کے لیے الگ چاہیے؟
زیادہ تر پلیٹ فارمز کے لیے ہاں: وہ W-8BEN مانگتے ہیں اور بتاتے ہیں کہ سطر 10 میں کیا لکھنا ہے، اگر کچھ لکھنا ہو۔ ہر اس امریکی ادائیگی کنندہ کو الگ فارم دیں جو مانگے۔ اگر آپ امریکہ کے اندر دی گئی خدمات پر معاہدے کی چھوٹ مانگتے ہیں تو ادائیگی کنندہ اس کی جگہ 8233 فارم مانگ سکتا ہے، اس لیے اپنے پلیٹ فارم کی ہدایات پر چلیں۔
یہ فارم اپنی زبان میں بھریں
فارم کو OtterFill پر اپ لوڈ کریں۔ یہ ہر سوال آپ کی زبان میں سمجھاتا ہے، آپ کے دستاویزات سے جوابات پہلے سے بھر دیتا ہے اور جمع کرانے سے پہلے فارم کی جانچ کرتا ہے۔
یہ گائیڈ ایک فارم کی وضاحت کرتی ہے۔ یہ قانونی، ٹیکس یا امیگریشن مشورہ نہیں ہے، اور فارم بدلتے رہتے ہیں: جمع کرانے سے پہلے سرکاری ہدایات دیکھ لیں۔