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W-8BEN फ़ॉर्म कैसे भरें

W-8BEN फ़ॉर्म वह व्यक्ति किसी अमेरिकी भुगतानकर्ता को देता है जो अमेरिकी करदाता नहीं है, ताकि अपनी विदेशी स्थिति प्रमाणित कर सके और पात्र होने पर कर संधि की घटी हुई दर माँग सके। इसे उसे दिया जाता है जो आपको भुगतान करता है, अमेरिकी कर विभाग IRS को नहीं।

आधिकारिक फ़ॉर्म से आखिरी बार मिलान:

फ़ॉर्म
W-8BEN
संस्करण
Rev. October 2021
जारीकर्ता
Internal Revenue Service (IRS)
फ़ॉर्म की भाषा
English
इसे कौन लेता है
जिस अमेरिकी भुगतानकर्ता, प्लेटफ़ॉर्म या ब्रोकर ने माँगा (कर काटने वाला पक्ष), IRS नहीं
कितने समय तक मान्य
हस्ताक्षर के वर्ष के बाद तीसरे कैलेंडर वर्ष के अंत तक, जब तक आपकी स्थिति पहले न बदले
शुल्क
निःशुल्क
न देने पर
भुगतानकर्ता अमेरिकी स्रोत के भुगतानों से 30% काट सकता है

यह फ़ॉर्म क्या है

W-8BEN फ़ॉर्म, जिसका पूरा नाम «Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding and Reporting (Individuals)» है, अमेरिकी भुगतानकर्ता को बताता है कि कर की दृष्टि से आप न अमेरिकी नागरिक हैं और न अमेरिका के निवासी। अमेरिकी भुगतानकर्ता आमतौर पर विदेशियों को दी जाने वाली कुछ अमेरिकी आय, जैसे लाभांश, ब्याज, रॉयल्टी और कुछ सेवा शुल्क, पर 30% कर काटते हैं।

इस फ़ॉर्म से आप अपनी विदेशी स्थिति साबित करते हैं, और अगर आपके निवास देश की अमेरिका से आयकर संधि है तो संधि की घटी हुई दर माँग सकते हैं। फ़्रीलांस और क्रिएटर प्लेटफ़ॉर्म, प्रकाशक, अमेरिकी ब्रोकर और बैंक, और अमेरिका से आपको भुगतान करने वाली कंपनियाँ इसे माँगती हैं।

इसके तीन भाग हैं: भाग I आपकी पहचान बताता है, भाग II संधि के लाभ माँगता है (वैकल्पिक), और भाग III आपकी वह घोषणा है जिस पर झूठी गवाही के दंड की चेतावनी के तहत हस्ताक्षर होते हैं।

इसे कौन भरे

अगर ये सभी बातें सही हों तो आप इसे भरते हैं:

  • आप व्यक्ति हैं, कंपनी नहीं।
  • कर की दृष्टि से आप न अमेरिकी नागरिक हैं और न अमेरिका के निवासी।
  • आय वास्तव में आपकी है (आप वास्तविक लाभार्थी स्वामी हैं)।
  • किसी अमेरिकी भुगतानकर्ता, प्लेटफ़ॉर्म या ब्रोकर ने आपसे यह माँगा है।

इन स्थितियों में दूसरा फ़ॉर्म इस्तेमाल करें:

  • आपके पास अमेरिकी नागरिकता है या कर की दृष्टि से आप अमेरिका के निवासी हैं: W-9 फ़ॉर्म इस्तेमाल करें।
  • आप कंपनी या कोई अन्य इकाई हैं: W-8BEN-E फ़ॉर्म इस्तेमाल करें।
  • आय का सीधा संबंध अमेरिका में किसी कारोबार से है: W-8ECI फ़ॉर्म इस्तेमाल करें।
  • आपको अमेरिका में कर्मचारी या छात्र के रूप में किए काम का भुगतान मिलता है और आप संधि की छूट माँग रहे हैं: भुगतानकर्ता से 8233 फ़ॉर्म या W-4 फ़ॉर्म के बारे में पूछें।

फ़ील्ड-दर-फ़ील्ड निर्देश

भाग I: वास्तविक लाभार्थी स्वामी की पहचान

Line 1Name of individual who is the beneficial ownerआपका पूरा कानूनी नाम।इसे ठीक वैसे लिखें जैसा पासपोर्ट या कर दस्तावेज़ों में है, और भुगतानकर्ता के रिकॉर्ड वाले नाम से मिलता हुआ। अगर आपको भुगतान सिर्फ़ आपके अपने कारोबार के ज़रिए होता है, तब भी अपना निजी नाम लिखें।
Line 2Country of citizenshipवह देश जिसका पासपोर्ट आपके पास है।एक देश लिखें। अगर दो नागरिकताएँ हैं तो वह लिखें जिस देश में आप रहते भी हैं।
Line 3Permanent residence addressआप जहाँ रहते हैं, उस देश में जहाँ आप कर देते हैं।सड़क, शहर, क्षेत्र और पिन कोड लिखें। पोस्ट बॉक्स, «द्वारा» वाला पता, या बैंक या एजेंट का पता मान्य नहीं है। यही पता तय करता है कि आप कौन-सी संधि इस्तेमाल कर सकते हैं।
Line 4Mailing address (if different from above)वह पता जहाँ भुगतानकर्ता डाक भेजे, अगर वह आपका निवास न हो।अगर आपका डाक का पता पंक्ति 3 जैसा ही है तो खाली छोड़ दें।
Line 5U.S. taxpayer identification number (SSN or ITIN), if requiredअमेरिकी सामाजिक सुरक्षा नंबर (SSN) या व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (ITIN)।अगर आपके पास नहीं है और भुगतानकर्ता नहीं माँगता तो खाली छोड़ें। संधि के दावे आमतौर पर पंक्ति 6a में विदेशी कर संख्या से भी चल जाते हैं। कभी भी खुद से कोई नंबर न गढ़ें।
Line 6aForeign tax identifying numberआपके निवास देश ने आपको जो कर संख्या दी है।अपनी राष्ट्रीय कर पहचान संख्या लिखें। अमेरिका में कार्यालय रखने वाले भुगतानकर्ताओं को संधि के दावे के लिए आमतौर पर यह चाहिए होती है।
Line 6bCheck if FTIN not legally requiredउनके लिए खाना जिनका देश कर संख्या जारी नहीं करता।इसे तभी चिह्नित करें जब आपका निवास देश आपसे कर संख्या नहीं माँगता या जारी नहीं करता। अगर संख्या है तो उसे पंक्ति 6a में लिखें और खाना खाली रखें।
Line 7Reference number(s)एक संदर्भ जिससे भुगतानकर्ता आपका खाता ढूँढ सके।वैकल्पिक। अगर भुगतानकर्ता ने माँगा हो तो खाता, ग्राहक या अनुबंध संख्या लिखें, वरना खाली छोड़ दें।
Line 8Date of birth (MM-DD-YYYY)आपकी जन्म तिथि।पहले महीना लिखें: MM-DD-YYYY, यानी 3 जुलाई 1990 को 07-03-1990 लिखा जाएगा। यह अमेरिकी क्रम है, दिन पहले नहीं।

भाग II: कर संधि के लाभों का दावा

Line 9I certify that the beneficial owner is a resident of … within the meaning of the income tax treaty between the United States and that countryवह देश जिसकी अमेरिका के साथ संधि का आप दावा करते हैं।अपने कर निवास का देश लिखें, आमतौर पर वही जो पंक्ति 3 में है। अगर संधि की दर नहीं माँग रहे तो खाली छोड़ दें। उस देश की अमेरिका के साथ सचमुच संधि होनी चाहिए।
Line 10Special rates and conditions (if applicable)अतिरिक्त ब्योरा जो संधि किसी खास आय, जैसे रॉयल्टी, के लिए माँगती है।इसे तभी भरें जब भुगतानकर्ता या फ़ॉर्म के निर्देश कहें, और संधि का अनुच्छेद, दर, आय का प्रकार और वह शर्त लिखें जो आप पूरी करते हैं। साधारण लाभांश और ब्याज के दावों में आमतौर पर यहाँ कुछ नहीं चाहिए।

भाग III: घोषणा

Signature of beneficial owner (or individual authorized to sign for beneficial owner)आपके हस्ताक्षर, जो पुष्टि करते हैं कि आपने जो लिखा वह सही है।खुद हस्ताक्षर करें। टाइप किया नाम काफ़ी नहीं; ऑनलाइन सिस्टम को इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर ठीक से दर्ज करना होगा। कोई और केवल कानूनी मुख़्तारनामा लगाकर हस्ताक्षर कर सकता है।
Print name of signerछपे अक्षरों में आपका नाम।वही नाम लिखें जो पंक्ति 1 में है।
Date (MM-DD-YYYY)जिस दिन आप हस्ताक्षर करते हैं।MM-DD-YYYY इस्तेमाल करें। उसी दिन हस्ताक्षर और तारीख़ डालें, कोई और तारीख़ न लिखें।
Capacity in which actingहस्ताक्षर करने वाला किस हैसियत से काम कर रहा है।जब आप अपनी ओर से हस्ताक्षर करें तो खाली छोड़ दें। अगर प्रतिनिधि हस्ताक्षर करे तो उसकी हैसियत चिह्नित करें और मुख़्तारनामा लगाएँ।

मुख्य शब्द

Beneficial ownerवह व्यक्ति जिसकी आय वास्तव में है और जो उस पर कर देता है, वह एजेंट या बिचौलिया नहीं जो उसे सिर्फ़ प्राप्त करता है।
Withholding agentवह अमेरिकी भुगतानकर्ता, प्लेटफ़ॉर्म या ब्रोकर जो आपको भुगतान करता है और अगर आप मान्य फ़ॉर्म न दें तो कर काटने के लिए बाध्य है।
Nonresident alienऐसा व्यक्ति जो अमेरिकी नागरिक नहीं है और कर की दृष्टि से अमेरिका का निवासी भी नहीं है।
U.S. personअमेरिकी नागरिक, कर की दृष्टि से अमेरिका का निवासी (ग्रीन कार्ड धारकों समेत) या अमेरिकी कंपनी। अमेरिकी व्यक्ति W-9 फ़ॉर्म इस्तेमाल करते हैं।
SSN / ITINसामाजिक सुरक्षा नंबर या व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या: व्यक्तियों के लिए दो अमेरिकी कर नंबर।
Foreign tax identifying number (FTIN)जिस देश में आप रहते और कर देते हैं, वहाँ की आपकी कर संख्या।
Income tax treatyदो देशों के बीच समझौता जो एक देश द्वारा दूसरे से आने वाली आय पर लगाए कर को घटाता या हटाता है।
Effectively connected incomeअमेरिका में चलाए जा रहे आपके कारोबार की आय। इस पर कर अलग तरह से लगता है और इसके लिए W-8ECI फ़ॉर्म है, W-8BEN नहीं।
Penalties of perjuryकानूनी चेतावनी कि फ़ॉर्म पर जानबूझकर गलत बयान देने पर सज़ा हो सकती है।

आम गलतियाँ

  1. 1

    गलत फ़ॉर्म इस्तेमाल करना

    कंपनी को W-8BEN-E चाहिए और अमेरिकी नागरिक या निवासी को W-9। गलत व्यक्ति का W-8BEN मान्य नहीं होता।

  2. 2

    इसे IRS को भेज देना

    फ़ॉर्म उस भुगतानकर्ता, प्लेटफ़ॉर्म या ब्रोकर को दिया जाता है जिसने माँगा हो। IRS इसे इकट्ठा नहीं करता।

  3. 3

    पंक्ति 3 में पोस्ट बॉक्स या एजेंट का पता

    पंक्ति 3 आपके निवास देश में आपका असली घर का पता होना चाहिए।

  4. 4

    पंक्ति 5, 6a और 8 को गड़बड़ाना

    पंक्ति 5 अमेरिकी नंबर है, पंक्ति 6a आपके देश की कर संख्या है और पंक्ति 8 जन्म तिथि है। राष्ट्रीय पहचान संख्या को पंक्ति 5 में लिख देना आम चूक है।

  5. 5

    तारीख़ में दिन पहले लिखना

    फ़ॉर्म में महीना पहले आता है। 03-07-1990 का मतलब 7 मार्च है, 3 जुलाई नहीं।

  6. 6

    हस्ताक्षर की जगह टाइप किया नाम

    हस्ताक्षर करें या भुगतानकर्ता का ऑनलाइन हस्ताक्षर सिस्टम इस्तेमाल करें। सिर्फ़ टाइप किया नाम गिना नहीं जाता।

  7. 7

    संधि का देश आपके पते से मेल नहीं खाता

    पंक्ति 9 आपके कर निवास का देश है। किसी और देश की संधि का दावा करने पर आवेदन अस्वीकार हो सकता है।

  8. 8

    फ़ॉर्म की मियाद खत्म होने देना

    किसी बदलाव, जैसे दूसरे देश जाने या अमेरिका का निवासी बनने, के 30 दिन के भीतर नया फ़ॉर्म दें, और मियाद खत्म होने पर फिर से दें।

सवाल और जवाब

क्या मैं W-8BEN फ़ॉर्म IRS को भेजूँ?

नहीं। इसे उस भुगतानकर्ता, प्लेटफ़ॉर्म या ब्रोकर को दें जिसने माँगा हो। वह इसे अपने पास रखता है और कर काटने व रिपोर्टिंग में इस्तेमाल करता है।

W-8BEN कितने समय तक मान्य रहता है?

आमतौर पर हस्ताक्षर के वर्ष के बाद तीसरे कैलेंडर वर्ष के अंतिम दिन तक, यानी 2026 में हस्ताक्षर किया फ़ॉर्म 31 दिसंबर 2029 तक चलता है। आपकी परिस्थितियाँ बदलें तो यह पहले खत्म हो जाता है।

क्या इसे भरने के लिए अमेरिकी कर नंबर चाहिए?

अक्सर नहीं। कई भुगतानकर्ता संधि के दावे के लिए पंक्ति 6a में आपके देश की कर संख्या मान लेते हैं। पंक्ति 5 में अमेरिकी नंबर केवल कुछ मामलों में चाहिए, जैसे कुछ वार्षिकी या साझेदारी की स्थितियों में।

अगर मैं W-8BEN न दूँ तो क्या होगा?

भुगतानकर्ता आपको अमेरिकी व्यक्ति या संधि के बिना विदेशी मानकर अमेरिकी स्रोत के भुगतानों से 30% काट सकता है, या भुगतान रोक सकता है।

क्या इस पर इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर किए जा सकते हैं?

हाँ, अगर भुगतानकर्ता का सिस्टम दर्ज करे कि हस्ताक्षर आपने खुद किया, जैसे तारीख़ और समय की मुहर के साथ। PDF पर टाइप किया नाम काफ़ी नहीं है।

अगर मेरे देश की अमेरिका से संधि नहीं है तो क्या भाग II भरूँ?

नहीं। पंक्ति 9 खाली छोड़ें और भाग III पर हस्ताक्षर करें। आप सामान्य दर से कर देंगे।

अगर मेरा निवास देश बदल गया हो तो क्या करूँ?

30 दिन के भीतर भुगतानकर्ता को बताएँ और नए पते के साथ, और संधि का दावा हो तो नए निवास देश के साथ, नया W-8BEN दें।

मैं फ़्रीलांसर हूँ और मुझे अमेरिकी प्लेटफ़ॉर्म भुगतान करता है। क्या W-8BEN काफ़ी है और क्या हर क्लाइंट के लिए अलग चाहिए?

ज़्यादातर प्लेटफ़ॉर्म के लिए हाँ: वे W-8BEN माँगते हैं और बताते हैं कि पंक्ति 10 में क्या लिखना है, अगर कुछ लिखना हो। जो भी अमेरिकी भुगतानकर्ता माँगे, उसे अलग फ़ॉर्म दें। अगर आप अमेरिका के भीतर दी गई सेवाओं के लिए संधि की छूट माँगते हैं, तो भुगतानकर्ता उसकी जगह 8233 फ़ॉर्म माँग सकता है, इसलिए अपने प्लेटफ़ॉर्म के निर्देशों का पालन करें।

यह फ़ॉर्म अपनी भाषा में भरें

फ़ॉर्म को OtterFill पर अपलोड करें। यह हर सवाल आपकी भाषा में समझाता है, आपके दस्तावेज़ों से जवाब पहले से भर देता है और जमा करने से पहले फ़ॉर्म जाँच लेता है।

यह फ़ॉर्म भरेंआधिकारिक स्रोत से खाली फ़ॉर्म लें

यह गाइड एक फ़ॉर्म को समझाती है। यह कानूनी, कर या आव्रजन संबंधी सलाह नहीं है, और फ़ॉर्म बदलते रहते हैं: जमा करने से पहले आधिकारिक निर्देश देख लें।

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